Работа с путевками в 1с

Обновлено: 18.04.2025

Расходы на оплату путевок на лечение или отдых, экскурсий или путешествий, если иное не предусмотрено пунктом 24.2 части второй статьи 255 НК РФ, не учитываются в целях налога на прибыль (п. 29 ст. 270 НК РФ).

Где найти включение опции Путевые листы для простого и обычного интерфейса

Если вы работаете в 1С:Бухгалтерия в простом интерфейсе, то функциональность находится в разделе Настройки и уже из этого раздела выбираем Функциональность и вкладку Запасы.

После включения этой опции в меню Покупки появляется команда “Путевые листы”.

В простом интерфейсе документы Путевые листы будут находиться в разделе Документы-Путевые листы

Теперь, когда опция включена, нам нужно сделать настройки для того, чтобы автоматически заполнялись нужные реквизиты.

Транспортные средства

Получите понятные самоучители по 1С бесплатно:

При создании нового автомобиля указываются:

Топливо создается в справочнике “Номенклатура”, вид номенклатуры должен быть “Топливо”.

Оформление в 1С – УСН

на мать – 45 000 руб.;
на ребенка – 15 000 руб.

Пошаговая инструкция для УСН

Расчет нормируемых расходов

Бухгалтерская справка Расчет нормируемых расходов на путевки

См. также:

Помогла статья?

Получите еще секретный бонус и полный доступ к справочной системе БухЭксперт8 на 14 дней бесплатно

Карточка публикации

Помогла статья? Оцените её

(3 оценок, среднее: 5,00 из 5)

Данную публикацию можно обсудить в комментариях ниже.
Обратите внимание! В комментариях наши кураторы не отвечают на вопросы по программам 1С и законодательству.
Задать вопрос нашим специалистам можно по ссылке >>

1С:Предприятие 8. Управление Автотранспортом. Стандарт

В программе можно выписывать и обрабатывать путевые листы различных видов:

Легкового автомобиля (Форма №3);

Грузового автомобиля (повременный №4-П, сдельный №4-С);

Специального автомобиля (Форма №3 спец);

Междугороднего автомобиля (Форма №4-М);

Автобуса необщего пользования (Форма 6-С);

Индивидуального предпринимателя (Формы № ПЛ-1, ПА-1, ПГ-1);

Рапорт о работе строительной машины (ЭСМ-2)

Все перечисленные печатные формы путевых листов являются унифицированными.

Выписка путевого листа выполняется как ручным вводом, так и автоматической пакетной выпиской. Режим пакетной выписки особенно удобен для предприятий с большим автопарком, поскольку позволяет за короткий промежуток времени сформировать и распечатать путевые листы с минимальными трудозатратами диспетчера.

При обработке путевого листа программа рассчитывает параметры выработки ТС и водителей по рейсу (пробег с грузом, время в наряде, в работе и в простое и другие), а также нормативный и фактический расход ГСМ и ТЖ автомобилей.

На основании данных путевых листов программа формирует аналитические отчеты:

Налоговый учет расходов по Путевому листу

Если нужно чтобы расходы на топливо не принимались путевым листом, то выберите в путевом листе, там же где счет затрат, признак Расходы (НУ) -”Не принимается”
Если нужно, чтобы расход топлива распределялся, то нужно перенастроить статью затрат. Зайти в статью затрат и выбрать способ или “по отдельным видам деятельности” или “по разным видам”

Распечатайте Путевой лист и сохраните в документах там же где Авансовый отчет, этот документ будет документально подтверждать расходы для расчета налога.

Бухгалтерский учет

Оплата путевок за работников и членов их семей – прочие расходы (п. 11 ПБУ 10/99).

В 1С путевки можно учесть на забалансовом счете, используя

«Бланки строгой отчетности»,

или, создав забалансовый счет

012 «Путевки для работников».

Стоимость путевок, оплаченная организацией за работника и членов его семьи – доход каждого из них (п. 2 ст. 211 НК РФ).

Оплату стоимости путевок за членов семьи работника нужно рассматривать как доход работника, в т.ч. по его заявлению, если члены семьи работника находятся на его иждивении (Письмо УФНС по г. Москве от 01.09.2015 N 13-11/089330@).

Освобождаются от НДФЛ стоимость путевок для работников и членов их семей, если (п. 9 ст. 217 НК РФ):

по ним оказываются услуги санаторно-курортными и оздоровительными организациями, на территории РФ;
оплата не учитывается в расходах по налогу на прибыль или производится за счет средств от деятельности на спецрежиме;
услуги не являются туристскими.

Формы путевых листов, которые можно распечатать из 1С:Бухгалтерия 8, редакция 3

В 1С:Бухгалтерия путевые листы можно распечатать при нажатии на привычную кнопку Печать. Внешний вид печатных форм на картинках ниже:

Стоимость путевки в расходах при УСН

При выполнении условий п. 24.2 ст. 255 НК РФ организацией на УСН стоимость путевки работникам и членам их семей можно признать в расходах на оплату труда (пп. 6 п. 1 ст. 346.16 НК РФ).

4 документа в обороте путевых листов

Для работы с путевыми листами нужно использовать 4 документа:

Путевой лист,
Поступление товаров и услуг с видом операции “Топливо”,
Выдача из кассы,
Оплата поставщику поступление топливных карт.

Документ Путевой лист

Документ “Путевой лист” можно использовать двумя различными способами:

при наличной оплате за ГСМ через подотчетное лицо
при оплате топливной картой

В случае, когда оплата за топливо идет через подотчетное лицо, этот документ заменит 2 документа:

Печатный формы, которые можно открыть из документа Путевые листы

Проводки, которые делает документ:

Выдача наличных подотчетнику делается с помощью РКО (ссылка на РКО)

При заполнении документа “Путевой лист” обратите внимание на такие особенности:

Документ поступления топливных карт

В списке документов “Поступление товаров и услуг” есть специальный вид операции “Топливо”.

Этот документ отражает поступление топливных карт на субсчет 76.15.

Проводка поступления топлива

Субсчет 76.15 не учитывает суммы. Он предназначен для того, чтобы вести количественный учет бензина, приобретенного для определенного автомобиля.

На этом субсчете аналитика: топливо и автомобиль. При проведении путевого листа топливо будет с него списываться.

По анализу счета 76.15 можно увидеть количество не списанного с автомобиля ГСМ.

Анализ счета покажет сколько топлива осталось на автомобиле

Документ выдача денег под отчет

С этим документом все достаточно просто. Поэтому просто картинка как должен быть заполнен РКО:

Выдача денег на приобретение ГСМ

Находится по адресу Документы Выдача наличных из кассы -для выдачи денег подотчетному лицу.

Проводка Дт 71 Кт 50

Документ оплаты поставщику

Оплата поставщику тоже обычный документ по банку с видом операции “Оплата поставщику”.

Учет ГСМ в «1С»: инструкция для бухгалтеров

При наличии большого количества транспортных средств, источников финансирования, разнообразных видов деятельности, а также агрегатов, расходующих горюче-смазочные материалы, перед учреждением стоит острая необходимость в автоматизации выписки путевых листов и корректного списания горюче смазочных материалов.

В программе «1С:Бухгалтерия государственного учреждения 8», ред. 2.0, для учета путевых листов на различные транспортные средства, рабочих листов для агрегатов, потребляющих ГСМ в соответствии с нормативами, разработана подсистема «Учет ГСМ».

Для того чтобы начать использовать возможности учета ГСМ в программе, необходимо перейти на пункт меню «Администрирование» – «Настройка параметров учета» – «Специализированные подсистемы». В данной вкладке необходимо проставить отметку в пункте «Учет горюче-смазочных материалов» для отражения документов данного направления.

Далее в пункте меню «Нормативно-справочная информация» можно заполнить следующие справочники:

«Нормы для расчета расхода ГСМ для агрегатов» и «Нормы для расчета расхода ГСМ для транспортных средств»;
«Поправочные коэффициенты в процентах» и «Поправочные значения для расчета норм расхода ГСМ»;
«Маршруты движения транспортных средств».

В пункте меню «Администрирования» по мере необходимости заполняются справочники по виду используемого ГСМ, лицензионных карточек, маршрутов автобусов и топливных карточек водителя.

Перед созданием путевого листа необходимо также заполнить данные о норме расхода транспортного средства в карточке основных средств. Для этого в карточке по кнопке перейти есть регистр сведений «Настройки норм расхода ГСМ для транспортных средств и агрегатов».

Журнал путевых листов и таксировки путевых листов расположен в пункте меню «Материальные запасы». В программе предусмотрено заполнение путевых листов разных видов в зависимости от транспортного средства. Рассмотрим оформление путевого листа легкового автомобиля (форма №3).

На вкладке «Общие сведения» заполняется информация о транспортном средстве, водителе, подразделении, сотруднике и организации, в распоряжении которого находится водитель. Лицензионная карточка заполняется в случае, если работа транспортного средства по путевому листу является лицензируемой деятельностью.

На вкладке «Выезд» предоставляются данные о времени выезда транспортного средства и показателях спидометра на начало дня. В нижней части путевого листа указываются ответственные за выезд.

Далее заполняется вкладка «Маршруты» с указанием маршрутов движения транспортного средства. После заполнения приведенных данных путевой лист сохраняется и выводится на печатную форму для предоставления водителю. Оставшиеся вкладки заполняются в программе после возвращения транспортного средства.

На вкладке «Маршруты» будет прописана дополнительная информация о времени выезда и возвращении транспорта, а также пройденном километраже. Во вкладке «Возвращение» указываются дата и время возвращения водителя, показания спидометра транспортного средства, а также ответственные за возращение. Информация о поступлении, расходе и остатках ГСМ заполняется на вкладке «Горючее» и по итогам дня результат работы водителя за смену в часах и пройденных километрах будет заполнено во вкладке «Результаты». При необходимости можно также заполнить вкладку «Прочее».

Для оформления списания ГСМ на основании путевого листа вводится документ «Таксировка путевых листов».

Основная информация о путевом листе, транспорте, водителе и показании спидометра при выезде будет уже заполнена во вкладке «Данные путевого листа». Для утверждения исходных данных на следующей вкладке необходимо выбрать кнопку заполнить для отражения маршрута движения транспортного средства в соответствии с путевым листом и норма расходов на 100 километров.

Расход нормативного расхода ГСМ используется следующий:

Результат = (0.01 * (Транспортная (базовая) норма расхода х Пробег + Норма расхода на транспортную работу) + Норма расхода на работу спецоборудования) х (1 + 0.01 х Поправочные коэффициенты) + Норма расхода на ездки самосвала + Норма расхода отопителей/кондиционеров, на прогрев и простой + (Пробег/Контрольное значение х Поправочные значения).

На вкладке «Расчет расхода ГСМ» предоставляется информация об остатках при выезде, поступлении и фактическом расходе ГСМ. Фактический расход ГСМ сравнивается с нормативным расходом, рассчитанным по формуле и выводятся данные об экономии/перерасходе.

Данные для отражения сумм в бухгалтерском учете прописываются на вкладке «Списание ГСМ» – здесь учитываются номенклатура материального запаса, единица измерения, КФО, счет учета, КПС, МОЛ, дебет счета и количество списываемого ГСМ.

После выбора типовой операции «Списание ГСМ по путевому листу» документ «Таксировка путевого листа» записывается и проводится, формируя вместе с тем проводки по списанию ГСМ.

Стоимость путевки в расходах по налогу на прибыль

перевозка до пункта назначения и обратно или по другому, указанному в договоре маршруту (авиа, ж/д, автомобильным, водным транспортом);
проживание, в т.ч. питание;
санаторно-курортное обслуживание;
экскурсии.

Можно учесть в расходах стоимость путевки для следующих лиц:

работников организации;
супругов работников;
родителей работников;
детей (в т. ч. усыновленных), подопечных работников в возрасте до 18 лет или до 24 лет, если они – студенты дневных отделений образовательных учреждений.

в сумме фактических расходов не более 50 000 руб. на каждого из граждан за налоговый период;
в сумме не большей, чем 6 % от ФОТ в совокупности с расходами на взносы по договорам ДМС (абз. 9 п. 16 ст. 255 НК РФ).

Учитываются по налогу на прибыль в составе расходов на оплату труда в отчетном (налоговом) периоде передачи путевок работнику (п. 1 ст. 272 НК РФ).

Страховые взносы

Две точки зрения:

Страховые взносы необходимо начислить на стоимость путевки для работника. Со стоимости путевок членов семьи, не состоящих в трудовых отношениях с организацией, страховые взносы начислять не нужно (Письмо Минфина РФ от 12.04.2018 N 03-15-06/24316);
Страховые взносы не нужно начислять на стоимость путевок, так как их предоставление работнику не связано с результатами труда и носит социальный характер (Определение ВС от 03.11.2017 N 309-КГ17-15716).

Передача туристической путевки работнику и членам его семьи не является реализацией, объекта обложения НДС не возникает (Постановление Президиума ВАС от 03.05.2006 N 15664/05, Письмо Минфина РФ от 19.02.2016 N 03-07-07/9546).

Что изменилось в налоговом законодательстве?

С 2019 года организации имеют право признать в расходах по налогу на прибыль оплату услуг по организации туризма, санаторно-курортного лечения и отдыха (п. 24.2 ст. 255 НК РФ).

услуги должны предоставляться на территории России;
по договору о реализации туристскогопродукта;
договор должен заключаться между организацией и туроператором (туристическим агентом).

Туристский продукт – комплекс услуг по перевозке и размещению, оказываемых за общую цену (независимо от включения стоимости экскурсионного обслуживания и (или) других услуг) по договору о реализации туристского продукта (ст. 1 Федерального закона от 24.11.1996 N 132-ФЗ).

Первоначальные настройки -3 справочника и план счетов

Справочник Номенклатура

Для начала зайдем в справочник Номенклатура. Здесь у нас появился новый вид номенклатуры “Топливо”. Поэтому, если у вас были материалы с названием ГСМ или АИ-95 или подобным, не трогайте их. Их можно оставить в архивной папке. Лучше создать группу и в ней завести новые элементы с нужным названием и видом номенклатуры “Топливо”.

Обратите внимание на то, что в единицах измерения нужно выбрать литры, иначе программа везде будет писать, например, штуки.

Автомобили, на которые выписываются путевые листы

В базе есть специальный справочник автомобилей. В нем нужно создать все автомобили на которые будете выписывать путевые листы и заполнить у них все реквизиты. Эти реквизиты будут использоваться при заполнения документа Путевой лист и для заполнения печатной формы.

Здесь обратите внимание на нормы расхода топлива. Это значение нужно брать из документов на автомобиль завода изготовителя или из рекомендаций Минтранса РФ от 14 марта 2008 г. N АМ-23-р.

В справочнике Транспортные средства

Водительское удостоверение

Еще для правильного заполнения печатной формы Путевого листа нужно внести водительское удостоверение физического лица, на которое будет заполняться путевой лист. Нужно зайти в справочник физических лиц, открыть карточку и выбрать гиперссылку Документы. В нем нужно добавить новый документ и выбрать вид документа “Водительское удостоверение”.

План счетов

Еще в плане счетов появились новые субсчета счета 10.03. Это субсчета 10.03.1 Топливо на складе и 10.03.2 Топливо в баке.

Счета для учета топлива

Пусть вас не смущает это название -топливо на складе. Это не значит, что вы должны оборудовать склад и на нем хранить топливо. Этот субсчет используется, чтобы перенести на него все топливо, которое было на счете 10.03.

Просто в программе 1С так настроен план счетов, что если у счета есть субсчета, то это счет нельзя использовать в проводках. Это сделали так для того, чтобы в отчетах всегда можно было отделить движения субсчетов.

После того как вы начнете переходить на использование Путевых листов все топливо будет использоваться на субсчете 10.03.2. Чтобы списать топливо, которое у вас хранится на 10.03.1, с помощью Путевого листа, то нужно сделать проводку с помощью специального документа Операция. Проводка Дт 10.03.2 Кт 10.03.1. Обязательно заполните все субконто этих субсчетов.

После этого Путевой лист начнет “видеть” топливо, которое было на 10.03.1 (ранее 10.03) и будет списывать его.

Переходим к заполнению путевого листа.

Путевой лист в 1С: Бухгалтерия

Что нажимать и как это работает?

Здесь нам нужно ввести информацию по служебному автомобилю, она будет автоматически добавляться при заполнении путевого листа.

Путевой лист: оплата по кассовому чеку

Проводим документ и смотрим, что получилось.

Рассчитаем затраты на маршрут. Нам нужно вбить потраченное время, расход бензина на километр и расстояние. В соответствии с этими данными будет указано сколько было израсходовано топлива.

Путевой лист: оплата по топливной карте

Мы оставим условия прежними, но теперь Алексей оплатит бензин топливной картой. Выбираем соответствующий документ. Обратите внимание, что указывать стоимость теперь не нужно.

Можем проводить документ.

Верхняя часть документа - информация о контрагенте, табличная часть - информация о покупке. Здесь уже будет подсчитана стоимость топлива и НДС.

Смотрим проводку. При закрытии месяца не забудьте провести корректировку счета.

Оформление продажи турпутевок в 1С 8.2

Помогите пожалуйста разобраться с оформлением операций в 1С. Вернулась на работу после декретного отпуска и много нового для меня, общую картину себе составили, хотело бы разобраться в деталях. В 1С 8 работала очень мало, изучаю заново)

1С:Предприятие 8.2 (8.2.19.83)
Турфирма на УСН (доходы). Интересует вопрос оформления продажи турпутевки при оплате налом и безналом (какие документы и в какой последовательности нужно проводить).

Если турист платил за путевку наличкой, последовательность операций была такая:
ПКО - оплата от покупателя (поступление от продажи продукции)
50.01 62.02 26600
УСН.02 26600

РКО - взнос наличными в банк
51 50.01 26600

оплата поставщику (услуг туроператора)
76.09 51 23900

Продажа - реализация Т и услуг
УСН.02 26600
62.02 62.01 26600
62.01 76.09 26600

Покупка - отчет о продажах
76.09 62.01 2700
62.01 90.01.1 2700

2700 попадает в КУДР

Если турист платил через терминал, последовательность операций была такая:

Продажа - отчет о розничных продажах
57.03 62Р 29980
50.02 62Р -29980

ПКО - оплата от покупателя (поступление от продажи продукции)
50.02 62.02 29980
УСН.02 29980

Выписка - поступление на р/с от продаж по платежным картам и банковским кредитам
51 57.03 29380.4
91.02 57.03 599,6

оплата поставщику (услуг туроператора)
76.09 51 25872

Продажа - реализация Т и услуг
УСН.02 29980
62.02 62.01 29980
62.01 76.09 29980
76.09 76.09 3058

Покупка - отчет о продажах
76.09 62.01 3058
62.01 90.01.1 3058

3058 попадает в КУДР

Правильно ли так оформлять?

И подскажите, обязательно ли приходовать путевки на счет 004 или 006? Предыдущая бухгалтер этого не делала, а я прочитала, что следовало бы. И если нужно, то каким документом это следует делать и когда?

Я делаю по другому. С использованием 004 счета.
При вашей схеме сложно учесть скидки "затрагивающие" счет туроператора.
поступление турпродукта идет на 004 счет, также реализация туристу через 004.
Агентское вознаграждение делается документом отчет агента.

А не могли бы подсказать как именно вы отприходуете путевки на счет 004 (каким документом) и написать последовательность оформления документов в 1С.

Я приход на 004 делаю после оплаты поставщику документом "Поступление товаров и услуг" и выбираю(создаю новый при необходимости) Тур/Путевку в санаторий/Доп место /Авиабилеты и т.п. в группе "Товары на комиссии"
И не забудьте про тип договоров:
1) если с ТО агентский договор (в 1с Договор с комитентом на продажу) , с Туристом договор купли-продажи (Договор с покупателем
Последовательность у меня такая:
1. Оплата от туристов - выписка банка 51 - 76,6 (62)
2. Оплата ТО - выписка банка 76,9 -51
3. Поступление от ТО - Покупка- Поступление товаров и услуг (товары на комиссии)
4. Продажа Туристу - Продажа- Реализация товаров и услуг
5. Агентское вознаграждение формируется - Продажа - Отчет комитенту (принципалу) о продажах
6. Скидка - Операции введенные вручную - 91.2 76,6(62), и при необходимости доначислить доход в размере этой скидки в КУДиР Прочие операции- записи КУДиР

2) если с ТО купли-продажи(в 1 с - Договор с поставщиком) то с Туристом Договор Поручения(в 1с - С комитентом на закупку)
1. Оплата от туристов - выписка банка 51 - 76,6 (62)
2. Оплата ТО - выписка банка 76,9 -51
3. Поступление от ТО - Покупка- Поступление товаров и услуг (товары на комиссии)
4. Продажа Туристу, отразить стоимость путевки - Операции введенные вручную 76,6 (62)турист - 76,9 ТО на сумму Тура
5. Агентское вознаграждение от Туриста формируется - Продажа - Отчет комитенту (принципалу) о закупках
6. Скидка - Операции введенные вручную - 91.2 76,6(62), и при необходимости доначислить доход в размере этой скидки в КУДиР Прочие операции- записи КУДиР
Доп выгоду провожу в Реализация товаров и услуг, в справочнике Номенклатура завела "Услуги по подбору и бронированию тура" , и печатаю Акт оказания услуг
При субагентировании к вышеперечисленным поводкам по варианту (1) - с ТО агентский договор, с покупателем (субагентом) договор покупки
7. добавила к Субагенту договор с поставщиком,
8. на сумму субагентского вознаграждения Субагент выставляет мне Акт, провожу Покупка-Поступление товаров и улуг и уже на договор с поставщиком сажаю
9.вручную Операции введенные вручную на сумму субагентского вознаграждения зачет между договорами 76,6(62) дог с поставщиком - 76,6 (62) дог с покупателем
Внимательно с очередностью проведения и со скидками - помнить сто они не уменьшают Доход (для тех кто на УСН Д-Р 15%)
Это мой личный опыт после штудирования невероятных наработок многоуважаемых Форумчан, прошу не судить строго))). Вчера закрыла таки весь 2013 год, проводки и по БУ и в КУДи Р все попало

terpsihoro4ka, спасибо Вам огромное.

Я приход на 004 делаю после оплаты поставщику документом "Поступление товаров и услуг" и выбираю(создаю новый при необходимости) Тур/Путевку в санаторий/Доп место /Авиабилеты и т.п. в группе "Товары на комиссии"
И не забудьте про тип договоров:
1) если с ТО агентский договор (в 1с Договор с комитентом на продажу) , с Туристом договор купли-продажи (Договор с покупателем
Последовательность у меня такая:
1. Оплата от туристов - выписка банка 51 - 76,6 (62)
2. Оплата ТО - выписка банка 76,9 -51
3. Поступление от ТО - Покупка- Поступление товаров и услуг (товары на комиссии)
4. Продажа Туристу - Продажа- Реализация товаров и услуг
5. Агентское вознаграждение формируется - Продажа - Отчет комитенту (принципалу) о продажах
6. Скидка - Операции введенные вручную - 91.2 76,6(62), и при необходимости доначислить доход в размере этой скидки в КУДиР Прочие операции- записи КУДиР

Тема: Оформление продажи турпутевок в 1С 8.2

Как включить функционал

Здесь нужно включить полную функциональность, либо на закладке “Запасы” установить флажок “Путевые листы”.

Изменения в плане счетов

В программе внесены изменения в план счетов:

Бланк путевого листа с 2021 года

Обязательной формы путевых листов нет (Письмо Минтранса России от 15.01.2021 N ДЗ-66-ПГ). Можно разработать бланки самостоятельно (или взять за основу унифицированные формы, утв. Постановлением Госкомстата РФ от 28.11.1997 N 78) и закрепить в учетной политике.

В путевом листе должны быть обязательные реквизиты, установленные:

— для допуска транспортного средства к эксплуатации (ст. 6 Федерального закона от 08.11.2007 N 259-ФЗ); — для принятия путевого листа к учету.

См. также:

Если Вы еще не подписаны:

Активировать демо-доступ бесплатно →

или

Оформить подписку на Рубрикатор →

После оформления подписки вам станут доступны все материалы по 1С:Бухгалтерия, записи поддерживающих эфиров и вы сможете задавать любые вопросы по 1С.

Помогла статья?

Получите еще секретный бонус и полный доступ к справочной системе БухЭксперт8 на 14 дней бесплатно

Карточка публикации

Помогла статья? Оцените её

(7 оценок, среднее: 3,86 из 5)

Путевые листы в 1С 8.3 Бухгалтерия

Организации могут использовать легковые автомобили для служебных поездок. В программе 1С Бухгалтерия 8.3 автоматизирован учет путевых листов (с релиза 3.0.74).

Вести учет путевых листов.
Печатать путевые листы.
Отражать покупку ГСМ наличными, банковской картой или топливной картой.
Списывать ГСМ.
Вести учет ГСМ по транспортным средствам.

В инструкции рассмотрим, как использовать новый функционал.

Учет путевых листов

Ввод остатков ГСМ

До появления функционала учета путевых листов топливо учитывалось на счете 10.03.1 на складе. Получается, что на этом счете могут быть остатки. Для учета по путевым листам нужно перенести остатки с помощью документа “Операция”. Создадим новый документ и введем проводку Дт 10.03.02 и Кт 10.03.01:

То есть, переносим остатки ГСМ со склада в баки автомобилей.

Приобретение и списание ГСМ

Разберем, какие проводки будут формироваться при приобретении и списании ГСМ при учете путевых листов.

Оплачивать топливо можно наличными, банковской картой или топливной картой. От способа оплаты зависит, какие документы и проводки будут создаваться.

Оплата наличными или банковской картой

При оплате наличными или банковской картой создается документ “Путевой лист”. Создадим новый документ в разделе “Покупки”.

Указываем организацию, дату документа, транспортное средство, сотрудника (подотчетное лицо), проверяем счет затрат. При выборе автомобиля автоматически подставляется норма расхода:

На закладке “Топливо” вводим:

На закладке “Маршрут” вводим:

Пункт и время отправления и назначения.
Показания одометра в начале и конце пути.
Автоматически рассчитается расстояние и расход.

Внизу документа отображается начальный остаток топлива, сколько заправили, сколько израсходовали на поездку, а также рассчитывается конечный остаток в баке.

После сохранения документа можно вывести на печать:

Путевой лист.
Путевой лист по форме №3.
Авансовый отчет.

Проведем документ и посмотрим проводки:

По Дт 10.03.2 отражается операция заправки ГСМ в бак (количество и сумма).
По Кт 10.03.2 отражается операция списания ГСМ. Обращаем внимание, что списывается только количество. Списание выполняется на указанный в документе счет затрат.
Проводка по Кт 10.03.2 по списанию суммы израсходованного топлива будет выполнена при закрытии месяца операцией “Корректировка стоимости номенклатуры”:

Сумма рассчитывается по средней стоимости за месяц.

Оплата по топливной карте

При оплате по топливной карте создается два документа:

Путевой лист.
Поступление (акт, накладная) с видом операции “Топливо”.

При заполнении документа “Путевой лист” выбираем документ “Топливная карта” и указываем количество ГСМ, цену и сумму указывать не нужно:

Остальная информация заполняется аналогично.

Проведем документ и посмотрим проводки:

По Дт 10.03.2 отражается операция заправки ГСМ в бак (только количество, без суммы).

Для отражения суммы создаем документ “Поступление (акт, накладная)”, операция “Топливо”:

По Дт 10.03.2 отражается сумма топлива. Здесь количества ГСМ нет, так как оно уже было отражено в путевом листе.

В конце месяца также выполняется операция “Корректировка стоимости номенклатуры”.

Все комментарии (1)

Ekaterina Подписчик БухЭксперт8 :

Благодарю за полезную информацию

Добавить комментарий Отменить ответ

Для отправки комментария вам необходимо авторизоваться.

Вы можете задать еще вопросов

Доступ к форме "Задать вопрос" возможен только при оформлении полной подписки на БухЭксперт8

Вы можете оформить заявку от имени Юр. или Физ. лица Оформить заявку

Нажимая кнопку "Задать вопрос", я соглашаюсь с
регламентом БухЭксперт8.ру >>

[/user_has_not_paid] ---> Сейчас смотрят (1С Бухгалтерия)

Как не попасть в ловушку, работая с контрагентами из ЕАЭС

Изменения в 2021 году, о которых нужно знать бухгалтеру

[23.09.2021 запись] Новые кассовые изменения 54-ФЗ: Забудьте все что знали раньше о ККТ!

Отчетность за 9 месяцев 2021 в 1С

[15.09.2021 запись] Взлом ключевых изменений по НДС с 3 квартала 2021 в 1С:Бухгалтерия

Самоучитель для начинающих по 1С:Бухгалтерия 3.0 от БухЭксперт8

Нам доверяют

Спасибо Марине Аркадьевне, как всегда очень интересно и полезно. Всегда с удовольствием слушаю ее вебинары.

При работе в программе 1С важно знать пути. Поэтому, даже если вы слышали, что в 1С:Бухгалтерия 8 теперь есть встроенные путевые листы, то вы сразу их можете и не найти. Где их найти? Сейчас быстро расскажу.

Оглавление:

Путевые листы с 2021 года в 1С — образец

В 1С Бухгалтерия 3.0 путевые листы оформляются при включенной функциональности Путевые листы в разделе Администрирование — Функциональность — вкладка Запасы .

В связи с введением новых правил в программе путевой лист формируется с указанием:

сведений о перевозке;
модели транспортного средства.

Для этого в карточке транспортного средства ( Справочники – Транспортные средства ) реализована возможность ввода модели транспортного средства и модели прицепа (с релиза 3.0.86).

После этого в документе Путевой лист ( Покупки — Путевые листы ) отражается модель автомобиля.

В печатной форме путевого листа, сформированного с 01.01.2021, автоматически указывается:

Сведения о перевозке — для собственных нужд организации.

Остальные поля путевого листа заполняются так же, как и раньше.

Добавление водительского удостоверения

Для водителей нужно указать данные водительского удостоверения. Информация вводится в справочнике “Физические лица” по ссылке “Все документы”:

Добавляем новый документ. Вид документа указываем “Водительское удостоверение”, вводим фамилию и имя водителя, серию, номер удостоверения и другие данные:

Эта информация будет использоваться при печати путевых листов.

Оформление в 1С – ОСНО

на мать – 45 000 руб.;
на ребенка – 15 000 руб.

Пошаговая инструкция для ОСНО

Расчет нормируемых расходов

Бухгалтерская справка Расчет нормируемых расходов на путевки

Читайте также: