Открыть криптовалютный счет в банке швейцарии

Обновлено: 26.01.2025

Согласно официальному пресс-релизу, опубликованному 12 ноября, швейцарский криптовалютный банк SEBA запустил свои услуги для профессиональных инвесторов и корпоративных клиентов.

Как сообщалось, SEBA Bank AG (ранее SEBA Crypto AG) является полностью регулируемым учреждением, получившим лицензию на осуществление банковских операций и торговлю ценными бумагами у Швейцарского органа по надзору за финансовым рынком (FINMA) в августе этого года.

Успех сотрудничества с клиентами основан на доверии, качестве услуг и справедливой цене

Клиенты из Украины и СНГ (особенно старшее поколение) очень щепетильно относятся к вопросам конфиденциальности и личной безопасности. Поэтому, исключение посредников с офисами в стране проживания клиента дает уверенность каждому потенциальному клиенту в сохранности информации о его активах и благосостоянии.

Почему клиенты выбирают Швейцарию

Швейцария самый большой в мире центра по управлению частным капиталом. Швейцария имеет наивысший кредитный рейтинг от всех трех основных рейтинговый агентств. У Швейцарии третьи в мире золотовалютные резервы, которые составляют более чем 1 триллион долларов США. В Швейцарии работают 243 банка с суммарными активами более 3.5 триллионов долларов. Клиентские активы под управлением превышают 6.5 триллионов долларов. В Швейцарии нету налога на прирост капитала и свободное движение денежных средств. Швейцария не являться членом ЕС, не имеет регулярных вооруженных сил и является нейтральным государством.

Швейцария в цифрах на конец 2020 года

Почему клиенты выбирают Сингапур

Сингапур в цифрах на конец 2020 года

Почему клиенты выбирают Лихтенштейн

Банковский центр Лихтенштейна олицетворяет качество, стабильность и устойчивость. Банки Лихтенштейна являются одними из самых капитализированных финансовых учреждений в мире и специализируются на частных банковских услугах. У Лихтенштейна нету гос. долга!

Согласно предварительному отчету, клиентские активы под управлением 13 банков (банки Лихтенштейна, включая иностранные группы компаний) на конец 2020 года составили 365,4 млрд швейцарских франков, из которых 179,2 млрд швейцарских франков, или 49%, приходятся на банки Лихтенштейна.

Лихтенштейн в цифрах на конец 2020 года

сфера деятельности

Вопросы и ответы по открытию счета в зарубежном банке

наиболее часто задаваемые вопросы по открытию счета в иностранном банке

Любое физическое лицо с легальным доходом в принципе может открыть счёт в иностранном банке, будь то в Швейцарии, Сингапуре или Лихтенштейне. Однако, национальные законодательства стран могут запрещать иметь счёт в иностранном банке для определённых категорий граждан. Например в России и Казахстане запрещено иметь зарубежные активы чиновникам.

Счёт в иностранном банке может быть как физическое , так и на юридические лицо. Каждый банк может вводить свои ограничения по домицилю компаний, или бенефициаров.

Как правило частные швейцарские банки предпочитают работать с так называемыми квалифицированными инвесторами, т.е. лицами которые располагают как минимум 2 млн швейцарских франков банковских активов.

Как правило многие банки требуют личное присутствие клиента при открытии счета в иностранном банке, однако мы может организовать открытие счета в зарубежном банке дистанционно, т.е. без визита в банк.

Стоимость открытия счета зависит от сложности кейса и требований клиента по выбору банка. Минимальная стоимость начинается от 1000 евро для счета физического лица.

Если вы решили открыть счёт в Швейцарском банке, имейте в виду что стоимость обслуживания счетов нерезидентов, очень сильно разниться от банка к банку. В среднем счёт частного лица обойдётся в 2 000 франков в год. Некоторые банки могут взимать да 5000 франков в год.

Для наших клиентов, мы можем предложить банки которые взимают всего 250 франков в год за счёт в двух валютах.

Сумма минимального вклада для открытия личного счета зависит от банка, гражданства и резиденства потенциального клиента. Она начинается от 500 000 долларов США .

Минимальные требования крупный швейцарских банков, таких как UBS, Credit Suisse, EFG, UBP, Safra Sarasin, Lombard Odier, Pictet могут достигать 5 млн долларов США.

Открытие счета в Швейцарии для физического лица занимает от двух недель, для юридического лица от 4-х недель с момента подписания договора с банком.

Открытие счета в Сингапуре около одного месяца.

Тайна банковских вкладов глубоко укоренилась в правовых системах Швейцарии, Монако, Лихтенштейна и Сингапура, она включает законы, касающиеся основных прав граждан, а также гражданские, уголовные, банковские законы и законы о конфиденциальности. Банковская тайна включает в себя всю информацию, касающуюся деловых отношений между банками и их клиентами. Это означает, что, помимо сведений об активах клиентов, также защищена вся личная информация, относящаяся к клиентам банка. Доставка отрицательных отчетов, касающихся клиентов, также запрещена законами о банковской тайне.

Согласно законам Швейцарии, все налоги по доходам на счете в банке каждый иностранный клиент должен платить самостоятельно в стране своего постоянного проживания.

Полноценный, регулируемый криптобанк

В своем заявлении генеральный директор SEBA Гидо Бюлер подчеркнул, что те, кто открывает счет в SEBA, должны иметь возможность в полной мере использовать потенциал сектора цифровых активов, не жертвуя безопасностью. Он добавил:

“Мы гордимся тем, что в течение 18 месяцев основали банк, привлекли от инвесторов капитал в размере 100 миллионов швейцарских франков [100,5 миллиона долларов США] и получили лицензию на банковскую и дилерскую деятельность.”

Открыть личный счет для вывода криптовалюты

На сегодняшний день рынки криптовалюты стали одними из наиболее стремительно развивающихся. Сложность открытия счета для вывода криптовалюты в иностранном банке зависит от степени регулирования криптовалют в разных странах и ключевых требований к выводу криптовалют.

Сторонники криптовалюты утверждают, что цифровые валюты проще и безопаснее, обладают большей конфиденциальностью, чем традиционные. Но поскольку виртуальная валюта все еще относительно новая, то соответственно достаточно большая часть рынка не регулируется. Поэтому многие считают криптовалюты рискованным вложением. Если вы заинтересованы в проведении транзакций с использованием цифровых валют, то следует учесть, что открытие счета для вывода криптовалюты за рубежом доступно не во всех странах.

Открытие личного счета для вывода криптовалют: что важно учитывать?

Поскольку популярность виртуальных валют растет, то для того чтобы на законных основаниях вести криптобизнес и получать прибыль, нужно:

• получить лицензию на криптодеятельность в ЕС, Азии и прочих популярных юрисдикциях;
• открыть банковский счет для вывода криптовалюты.

Сегодня популярными запросами являются:

• запуск ICO в Сингапуре;
• запуск криптостартапа на Мальте;
• регистрация криптокомпании в Эстонии или Грузии;
• запуск ICO-проекта в США и Австралии.

Но даже в этих дружественных к криптоактивам государствах возникают сложности в процессе открытия счета на нерезидента для вывода средств в криптовалюте.

Как упоминалось выше, цифровые валюты представляют собой активы с высокими рисками, которые могут включать, среди прочего:

• риски, связанные с отмыванием денег;
• финансирование противозаконных действий;
• использование нелегальных активов.

Поэтому открытие личного счета для вывода криптовалюты в иностранном банке в большинстве государств имеет ряд требований:

• проведение проверки KYC;
• подтверждение личности;
• проверка наличия соответствующих лицензий для брокеров-дилеров и других субъектов, которые оказывают профессиональные услуги с криптоактивами;
• подтверждение легальности источников поступления средств на счет.

Открыть личный счет для вывода средств в криптовалюте в Европе

Открытие личного счета для вывода криптовалюты в Европе для нерезидентов в большинстве банков не представляется возможным. Например, открытие личного счета для вывода средств после криптообмена на Мальте стало практически невозможно. Хотя Мальта и позиционирует себя как лидера в сфере регулирования криптовалютного бизнеса в Европе, все же большинство из ограниченного числа доступных там банков блокируют транзакции для обмена или грозятся закрыть такие счета.

Более того, требования для открытия банковского счета в странах ЕС, например, в Эстонии или Грузии, несколько лет назад были ужесточены. В связи с этим открыть счет в европейском банке для вывода криптовалюты нерезиденту будет достаточно сложно в контексте прохождения процедуры соответствия. Однако остались банки, которые готовы работать с иностранцами. В частности, возможно открыть личный счет для вывода криптовалюты в Грузии.

Если вы хотите открыть личный счет на нерезидента в Грузии для вывода средств после операций с криптовалютой, можете рассмотреть Bank of Georgia, в котором такой счет может применяться и для прочих транзакций, например, для перевода средств с корпоративных на личные счета для их накопления.

Чтобы удаленно открыть счет в Bank of Georgia для вывода криптовалют, необходимо подготовить:

Открытие личного счета для вывода криптовалюты в Азии

Планируя открыть личный банковский счет для вывода криптовалюты в Азии, следует обратить внимание на Сингапур. Сингапур считается инновационным государством с точки зрения регулирования криптодеятелньости в Азии. В данной юрисдикции существуют гибкие правила и условия для проведения ICO и создании криптобизнеса в целом. Но даже в этой дружественной к криптоактивам стране сингапурские банки считают, что лица, осуществляющие операции с криптовалютой, должны пройти строгую проверку на соответствие законодательным нормам, аргументируя тем, что при перемещении криптовалюты на банковских счетах анонимность транзакций может использоваться при отмывании денег. Открыть личный счет нерезиденту для вывода криптовалюты в Сингапуре все же возможно при соблюдении ряда требований, в том числе касательно подтверждение легальности средств, поступающих на счет, и прохождения проверки «Знай своего клиента».

Открыть личный счет для вывод криптовалюты в Австралии

Открытие счета на криптодеятельность в Австралии пользуется спросом, поскольку это одна из наиболее дружелюбных стран по отношению к криптовалютам. В стране находятся самые криптодружественные банки, и последние несколько лет показали, что возросли возможности банковского обслуживания как криптофирм, так и криптотрейдеров.

Важно учесть, что открыть счет на нерезидента для вывода криптовалют в австралийском банке крайне затруднительно. Одним из доступных решений в таком случае является регистрация австралийской компании под криптодеятельность и открытие корпоративного счета в Австралии. В этом случае вы сможете при соблюдении законодательных требований осуществлять переводы из страны и в эту страну даже будучи иностранцем.

Возможно ли открыть личный счет для вывода криптовалюты в США?

В настоящее время Соединенные Штаты являются местом, где гражданам проще всего покупать и продавать криптовалюты. Штаты не только имеет давние традиции технологических инноваций, но и являются домом для многих криптопредпринимателей и криптокомпаний. Криптовалюты, в частности, Bitcoin используются в США с момента их разработки. Они не всегда считались законной валютой, и их децентрализованный характер затруднял государственным и финансовым регулирующим органам контроль за их использованием. Если вас интересует вывод средств после криптообмена на личный счет в США, можно проконсультироваться по открытию личного счета в Делавэре.

Многие банки принимают криптовалюту и позволяют переводить деньги на биржи и с бирж, в отличие от многих европейских стран. Открыть счет в США для вывода криптовалюты будет проще после регистрации американской компании. Важно заметить, что в Америке есть банки, которые специализируются на виртуальных активах и операциях с ними.

Вывод средство после криптообмена на личный счет в Канаде

Национальный банк Канады является одним из крупнейших Bitcoin дружественных банков в Северной Америке. Он имеет прочные партнерские отношения с биржами криптовалюты, и позволяет своим клиентам открыть личный счет для вывода криптовалюты в Канаде. Многие клиенты используют этот банк из-за его дружественной к криптовалюте политики. Однако криптовалютные транзакции строго регулируются Национальным банком Канады. Хотя сотрудники банка не хотят препятствовать деятельности своих клиентов, они все же хотят защитить организацию от возможных рисков.

Альтернативные варианты открытия личного счета для вывода средств в криптовалюте

Открытие личного счета в платежной системе для работы с виртуальной валютой может стать альтернативой обычным банкам. В процессе вывода средство после криптообмена на счет в платежной системе требований выдвигается на порядок меньше. И если вы хотите открыть счет для вывода криптовалюты в ЕС или Азии, стоит изучить имеющиеся в этих юрисдикциях платежные системы.

Заключение

Открытие личного счета для вывода криптовалют за границей в каждой стране имеет свои особенности и законодательные требования. Если вы заинтересованы в том, чтобы открыть криптосчет на физическое лицо в США, Европе, Азии, можете связаться экспертами нашей компании для получения дополнительной информации и сопроводительных услуг.

Хочу открыть счет в европейском банке

Есть ли какие-то лимиты на такие переводы? Нужно ли дополнительно подтверждать доход в России или в Европе? Нужно ли уведомлять налоговую?

Какие вообще есть риски у такой затеи?

Если коротко: налоговая в РФ и банк в Европе потребуют подтвердить доход. Валютный контроль банка запросит дополнительные документы. Риски есть всегда, особенно в исполнении российского законодательства: необходимо вовремя задекларировать счет и своевременно подавать документы о передвижении средств.

Дмитрий Щуков частный инвестор

Какие есть риски

Местные и небольшие банки в Европе чаще всего частные. Обычно они принадлежат нерезидентам или фирмам-посредникам. Их финансовая стабильность под вопросом, гарантий нет.

Существует политический риск, риски выполнения европейскими банками требований и штрафных санкций США . Из-за большого штрафа у банка могут возникнуть трудности с исполнением своих обязательств, далее — варианты: поглощение другим банком либо банкротство. В таком случае ваши деньги заморозят на неопределенный срок.

В европейских банках ставки по депозитам редко превышают 4% годовых для вкладов в евро. Могут быть даже отрицательные процентные ставки.

К рискам также можно отнести то, что русскоязычная поддержка не всегда доступна через интернет или по телефону.

В Евросоюзе сумма гарантированного депозита составляет максимум 100 000 €. Все остальное при любой неблагоприятной ситуации может легко перейти на благо государства, неплатежеспособного кредитно-финансового учреждения и так далее.

Надежные банковские решения для частного капитала и бизнеса.

Создаем комплексные решения, чтобы помочь предпринимателям и инвесторам сохранить и приумножит свое благостостяние в самых надежных юрисдикциях мира.

Мне доверяют предприниматели из списка

консалтинг премиум класса

Как пополнять счет

Переводы из России в иностранные банки регулирует закон о валютном контроле. Он не устанавливает ограничений по сумме пополнения зарубежного счета, поэтому вы как валютный резидент РФ можете пополнить свой задекларированный зарубежный счет на любую сумму.

Но если вы откроете счет на имя вашей дочери, то при переводе любой суммы вам надо будет предоставить сотруднику банка документ, который подтверждает ваше родство: например, подойдет свидетельство о рождении.

Чтобы перевести деньги на зарубежный счет, в большинстве случаев достаточно номера счета, имени получателя латинскими буквами и реквизитов банка-получателя: SWIFT -код, наименование банка, город, страна.

Готовьтесь, что с вас будут брать комиссию в размере 1%, причем оба банка: и отправитель, и получатель. Если счета у вас будут в разных валютах, то еще какую-то сумму вы будете каждый раз тратить на конвертацию.

Пополнить свой счет вы также можете в специальных банкоматах вашего зарубежного банка. Обычно внутри одного банка такие операции бесплатны. Однако придется вновь посетить Европу.

Обычно перевести деньги со счета в российском банке можно только в отделении при предъявлении требуемых документов.

Но есть исключения: например, в Тинькофф-банке можно перевести деньги на валютный счет SWIFT -переводом. Для SWIFT -переводов может потребоваться набор документов, который зависит от типа совершаемой операции, при необходимости банк попросит их загрузить. Но ходить в отделение вам не придется.

Сколько стоит обслуживание

Содержание счета для нерезидентов обычно платное, сумма различается в зависимости от страны и банка.

Немецкий Handelsbanken возьмет 9,9 € в месяц. Французский Société Générale — 2 € в месяц. Итальянский Banca Carige — не более 4 € в месяц.

Впервые швейцарский банк предложил открытие счетов в криптовалюте

Hypothekarbank Lenzburg стал первым банком в Швейцарии, который предоставил бизнес-счета криптовалютным компаниям -сообщает Cointelegraph.

В то время как Falcon Private Bank предоставил услуги по управлению криптовалютными активами с прошлого года, генеральный директор Hypothekarbank Lenzburg Марианна Вилди подтвердила, что они являются первым банком в стране, открывающим счета криптовалютным компаниям.

Вилди отметила, что ей известно о «проблеме мошенничества в обращении криптовалют и ICO». Как сообщается, банк подробно изучил соответствующие вопросы, связанные с риском и соблюденимем безопасности в этой области.

По словам Вилди, банк с особым вниманием относится к этой категории клиентов в этой сфере, и пока что начал сотрудничество только с двумя компаниями связанных с криптовалютами. Перед тем, как принять нового клиента, банк проводит тщательный мониторинг компаний на возможные мошеннические схемы.

Швейцарский округ Цуг стал глобальным центром криптовалютной индустрии, уже известный в народе как «Крипто Долина». Несмотря на приток криптовалютных компаний, политика банковских учреждений вынуждала компании работать с зарубежными партнерами в сфере банковских услуг.

Однако в последнее время банки и правительство заинтересовались криптовалютами и системой блокчейн в целом. В марте правительство внедрило всеобъемлющее законодательство о бизнес-моделях, в основе которых лежит система блокчейн. Швейцария находится в числе одной из первых стран , заинтересованных в работе с криптовалютными компаниями внедряющих в некоторые области экономики систему блокчейн.

"Открываем двери" в лучшие банки на лучших условиях!

Ежедневно сотни и даже тысячи предпринимателей из СНГ, Украины и стран Балтии пытаются решить вопросы связанные с поиском оптимального банка для ведения коммерческих расчётов или размещения свободного инвестиционного капитала. Пандемия COVID -19 также внесла свою лепту в активизацию движения капитала в сторону более экономически стабильных и финансово устойчивых стран, таких как Швейцария, Сингапур, Лихтенштейн, Монако и Люксембург.

Швейцария: как и почему небольшая страна стала столицей криптомира

Швейцария — это сыр, шоколад, часы, самая сильная в Европе армия и очень спокойное в мире место для денег. Чуть более двух лет назад Швейцария привлекла к себе внимание еще одной особенностью. Сразу же после краудсейла Ethereum она стала самой востребованной юрисдикцией для бизнеса, ориентированного на работу с технологией блокчейн.

По данным CoinDesk ICO Tracker, совокупная сумма всех инвестиций в ICO за первые 6 месяцев 2017 года превысила 1 млрд долларов США. Треть этой суммы ($370 млн) собрали швейцарские компании. Такой популярности способствует прогрессивное законодательство, относительно низкие налоговые ставки, развитая банковская инфраструктура, высокий уровень конфиденциальности и, наконец, статус страны-пионера в хорошем отношении к криптобизнесу.

В кантоне Цуг (административный центр — город Цуг) расположена так называемая “Криптодолина” (Crypto Valley Association) — организация, основной целью которой является построение лучшей в мире экосистемы для блокчейна и других смежных технологий.

Сам кантон традиционно считается одним из лучших мест для ведения криптовалютного бизнеса благодаря своей дружественной регулятивной среде и политике относительно привлечения технологических стартапов для ведения бизнеса в кантоне. Правда, процесс регистрации компании в кантоне является трудоемким и дорогостоящим.

Правовое регулирование криптовалют

Биткоин и другие криптовалюты рассматриваются в Швейцарии как активы в соответствии с докладом Федерального совета Швейцарии (пункт 2.2.1), а потому они не являются ни ценными бумагами, ни финансовыми контрактами, то есть деривативами (фьючерсами, опционами и т. д.), ни имущественными правами. Криптовалютная деятельность регулируется также положениями Уголовного Кодекса Швейцарии (Swiss Criminal Code; далее — “SCC”), например, за отмывание денег при помощи криптовалют лицо несет ответственность в соответствии со статьей 305bis SCC.

На данный момент Федеральный совет Швейцарии предпринимает шаги по разработке правового статуса криптовалют и правил регулирования финтех-индустрии в стране.

Власти швейцарских кантонов также активно интегрируют криптовалюты в повседневную жизнь людей. Так, в городе Цуг уже более года возможно оплачивать коммунальные и другие услуги при помощи биткоина.

Правовое регулирование токенов и ICO

Криптографические токены могут являться:

1. Ценными бумагами при наличии соответствующих признаков, таких как предоставление доли в прибылях компании, право на получение прибыли в целом, права голоса и т.д.
2. Активами, в случае, если токены не подпадают под определение ценных бумаг.

Швейцария не устанавливает специальных правил для проведения токенсейлов, хотя и требует придерживаться положений законодательства в сфере противодействия отмыванию денег и финансированию терроризма (KYC / AML Policy).

16 февраля 2018 года Управление надзора за операциями финансового рынка Швейцарии (Swiss Financial Market Supervisory Authority; далее — FINMA) опубликовало рекомендации по проведению ICO. В них регулятор разбил все токенсейлы на три основные категории:

1. Payment ICO (имеется в виду ICO, в рамках которого реализуются токены, которые будут выступать в роли платежного средства на определенной платформе).
2. Utility ICO (токены полезности).
3. Asset ICO (токены-активы).

Токены, продаваемые в рамках Payment ICO, могут передаваться и выступать в роли платежного средства. Их продажа должна вестись в рамках Закона Швейцарии о противодействии отмыванию доходов (Swiss Anti-Money Laundering Act, AMLA), однако в роли ценных бумаг они не рассматриваются. Под ними, как правило, понимаются привычные криптовалюты.

Токены, продаваемые в рамках Utility ICO, не подпадают под определение ценных бумаг, если их единственное назначение — предоставлять цифровые права доступа к приложению или сервису.

Токены, продаваемые в рамках Asset ICO, рассматриваются как акции или облигации если, к примеру, по токенам выплачивают дивиденды, проценты или же токены дают права на получение части прибыли. Такие ICO проводятся в рамках строгих требований законодательства в сфере ценных бумаг и фондового рынка.

Также ICO могут существовать в гибридной форме этих трех категорий. Например, законодательство в сфере борьбы с отмыванием денег применяются к utility-токенами, которые также могут широко использоваться в качестве платежного средства.

Правовое регулирование криптовалютной деятельности

Использование криптовалют для покупки товаров и/или оплаты услуг, а также прием криптовалют в качестве средства оплаты не требуют получения какой-либо лицензии.

При покупке и продаже биткоинов, а также других криптовалют на коммерческой основе, юридическим и физическим лицам необходимо соответствовать требованиям Закона Швейцарии о противодействии отмыванию доходов, включая необходимость проведения KYC (Know Your Customer).

Трейдинговые платформы (криптовалютные биржи), которые используются для перевода денежных средств или криптовалют между пользователями платформы (между криптовалютными кошельками биржи) или от пользователя платформы к другим лицам (с криптовалютного кошелька, предоставленного биржей, на сторонний криптовалютный кошелек), также обязаны вести свою деятельность в соответствии с положениями Закона Швейцарии о противодействии отмыванию доходов.

В соответствии с позицией FINMA трейдинговая платформа (криптовалютная биржа) до начала операций должна либо стать членом саморегулируемой организации (self-regulated organization — SRO) 1 , либо обратиться в FINMA для получения специальной лицензии, чтобы осуществлять деятельность в качестве непосредственно контролируемого финансового посредника (directly subordinated financial intermediary — DSFI).

FINMA также считает, что для осуществления определенных коммерческих действий, связанных с биткоинами и криптовалютами, может потребоваться специальная банковская лицензия. Например, лицензия необходима в том случае, если организация на коммерческой основе принимает деньги от клиентов и хранит их на своих счетах или же принимает криптовалюту от клиентов и управляет данными криптовалютными активами в интересах своих клиентов.

Стоимость регистрации и обслуживания компании

В Швейцарии установлены жесткие требования к уставному капиталу компании. Например, обществу с ограниченной ответственностью (рус. — “ООО”; нем. — Gesellschaft mit beschränkter Haftung (GmbH) необходимо иметь 20 тысяч швейцарских франков (около $21,4 тысячи по состоянию на март 2018 года) в качестве уставного капитала, и такой капитал должен быть полностью оплачен на момент регистрации (в соответствии с главой 21 Кодекса обязательств (англ. — Swiss Code of Obligations)). Такой уставный капитал может использоваться юридическим лицом при осуществлении своей деятельности в течение налогового периода. В связи с этим необходимо открыть банковский счет заранее, еще до регистрации компании, или же сделать это в первую очередь при осуществлении регистрации.

Также необходимо иметь локальный офис в кантоне регистрации (например, в кантоне Цуг). Кроме этого, один из членов совета директоров должен быть резидентом или гражданином Швейцарии.

Содержание компании обойдется примерно в 10-18 тысяч ($10,7-$19,3 тысячи по состоянию на март 2018 года) швейцарских франков в год (стоимость услуг директора-резидента/гражданина Швейцарии, аренда офиса в кантоне регистрации, заполнение бухгалтерской и налоговой отчетности и т. д.).

Еще одним законодательным ограничением для компаний является ограничение суммы средств, которую можно привлечь в ходе токенсейла. Законодательство Швейцарии позволяет получать во время ICO средства в сумме до 1 млн швейцарских франков (приблизительно $1 млн 71 тысяча по состоянию на март 2018) без каких-либо лицензий. В случае, если сумма превысит 1 млн франков, необходимо будет получить все необходимые для проведения сбора средств лицензии.

Для обхода данного ограничения создаются неприбыльные организации (англ. — Non-Profit Foundation; нем. — Stiftung), которые могут принимать только “пожертвования” (donations), сумма которых не может быть ограничена. Однако неприбыльные организации лишь осуществляют управление средствами и предпринимают действия, необходимые для осуществления заявленной в учредительных документах цели. Разработкой дальнейшего продукта и экосистемы занимается специально созданная операционная компания (чаще всего в организационно-правовой форме GmbH / LLC). Такая корпоративная структура впервые была использована проектом Ethereum. После этого структура стала часто использоваться и другими проектами, инкорпорированными в Швейцарии, такими как Tezos, Cosmos Network, CORION Platform и др.

Налогообложение операций с криптовалютами

Налоговая система Швейцарии предполагает взимание налогов как на федеральном, так и на кантональном, а также местном (муниципальном) уровнях. Большинство налогов взимаются с криптовалютных компаний на федеральном уровне, однако налог на доходы и налог на прирост капитала взимаются также на уровне кантона, а их ставки и правила уплаты зависят непосредственно от кантона. Как уже отмечалось выше, официального правового статуса криптовалюта на территории Швейцарии не имеет, хотя ее и приравнивают к традиционным валютам в целях обложения налогом на добавленную стоимость (далее — НДС), о чем речь пойдет ниже.

Налог на прибыль (федеральный налог — 7,83%, кантональный — от 1% до 26%). В Швейцарии криптовалюты определяются как активы, что соответствующим образом отражается в бухгалтерских документах. В связи с этим криптовалюты будут налогооблагаться в соответствии с Законом о федеральном налоге на прибыль (Swiss Federal Income Tax Act; далее — FITA), то есть по указанным выше ставкам.

В Швейцарии майнинг рассматривают как хобби, хотя сейчас такой подход кажется устаревшим. Федеральная налоговая служба Швейцарии признает, что такая деятельность может быть признана предпринимательской, учитывая тот факт, что майнеры объединяются в пулы и добывают криптовалюту с целью заработка. Налоговый орган сообщает, что если майнинг признается предпринимательской деятельностью, то он будет облагаться налогом на прибыль в соответствии с FITA. Позиция регуляторов в этом случае неоднозначна, и, вероятнее всего, будет зависеть также от кантона, в котором осуществляется майнинг.

Налог на прирост капитала (применяется ставка федерального налога на прибыль — 7,83%). В целях обложения данным налогом криптовалюты также рассматриваются как активы. Сам налог взимается на основе прироста капитала после проведения каких-либо операций с активами, в основном, продажи актива по более высокой цене, чем та, по которой он был изначально куплен. В соответствии с законодательством Швейцарии все активы (в данном случае криптовалюты) учитываются по их балансовой стоимости (стоимость, которая указана в бухгалтерских книгах организации).

Налог на добавленную стоимость (НДС). Несмотря на то, что Швейцария не является членом Европейского Союза, в целях обложения налогом на добавленную стоимость используется Решение Суда Европейского союза (European Court of Justice 2 ). По этому документу биткоин является валютой, а не товаром, а потому операции с биткоином и другими криптовалютами не облагаются НДС, а компании не уплачивают данный налог с операций с криптовалютами.
____________________
2 Согласно мнению SFAT (Swiss Federal Tax Administration), прецедент Решения Европейского суда справедливости распространяется и на швейцарские законы (cf. ruling obtained reffered to in : MEIER CHRISTOPH/MEISSER LUZIUS, Bitcoin und Mehrwertsteuer, Mehrwertsteuerfragen für EU und Schweiz geklärt, EF 3/2016, p.186ss).

Налогообложение DAO

Швейцария не просто создала привлекательное для криптовалютных стартапов законодательство, но и нашла способ урегулировать деятельность нового вида организаций, так называемых DAO (Decentralized Autonomous Organization).

Четкого определения DAO или положений о налогообложении таких структур в швейцарском законодательстве не существует. Однако согласно статье 11 Закона о федеральном налоге на прибыль (FITA), иностранные партнерства и другие группы лиц, не имеющие юридического статуса (к ним можно отнести DAO), подлежат налогообложению на основе принципа экономической принадлежности, уплачивают все предусмотренные налоги в соответствии с положениями, которые применяются к швейцарским юридическим лицам (применимые налоги указаны выше).

Существуют также особые правила обложения налогом на добавленную стоимость для DAO: при оказании услуг или поставки товаров для DAO компания-контрагент обязана уплатить НДС только в случае, если DAO расположена на территории Швейцарии (причем существует риск, что если сервера DAO расположены на территории Швейцарии, то и DAO могут признать расположенной на территории страны). Если же DAO расположена за пределами Швейцарии, налог не взимается.

Причины выбора Швейцарии как юрисдикции: комментарии представителей проектов

Бенедикт Шуппли, глава юридического департамента компании Lykke прокомментировал выбор данной юрисдикции:

“Швейцария — не просто один из лидирующих финансовых центров, она также стала одним из ведущих крипто-хабов мира просто потому, что вместо противостояния перспективным технологиям, регуляторы пытаются помочь создавать новые проекты и не зарегулировать сферу сверх меры. Криптодолина в кантоне Цуг является домом для многих блокчейн-стартапов, таких как Ethereum и Lisk. В связи с этим, а также легкостью ведения бизнеса в Швейцарии, данная юрисдикция казалась и до сих пор кажется отличным выбором. Именно поэтому Lykke и зарегистрировала компанию здесь. Известно, что правовое регулирование в Швейцарии довольно прагматичное и в то же время понятное для обычных граждан в отличие от законодательства стран, входящих в Европейский союз. Именно поэтому в Швейцарии довольно легко создать бизнес, к тому же финансовый регулятор — FINMA и Федеральный совет открыто приветствуют инновационные стартапы, одновременно пытаясь сдержать негативные последствия криптовалютного бума и защитить как рынок, так и инвесторов. Несмотря на это, законодательство довольно сбалансировано, т.е. предоставляет равные условия как бизнесу, так и физическим лицам. Кроме того, Швейцария имеет очень удобное законодательство, основанные на суверенитете кантонов и общин. С другой стороны, Швейцария не является частью Европейской экономической зоны (ЕЭЗ), и это явный недостаток для тех, кто создает регулируемый финансовый бизнес в Швейцарии, и желает получить доступ к ЕЭЗ. Если говорить о регулировании криптовалют, то было бы отлично получить больше разъяснений по определенным вопросам, но в данный момент это глобальная проблема.”

Дружественное законодательное регулирование и кантон Цуг привлекают множество проектов, а у этого также есть обратная сторона. Стас Оськин, менеджер по развитию и CoreDev проекта Wings рассказал о нынешних сложностях при открытии швейцарской компании или неприбыльной организации, а также поделился причинами выбора Швейцарии для ведения бизнеса:

Выводы

Сейчас швейцарский Цуг — премиум-юрисдикция для токенсейла. Это обусловлено прогрессивным законодательством и хорошими условиями для ведения бизнеса в кантоне Цуг. Главные плюсы Швейцарии:

• законодательная ясность в регулировании криптовалют и связанного с ними бизнеса;
• дружеское отношение регуляторов к инновационной деятельности, в особенности деятельности, которая связана с криптовалютами и технологией блокчейн.

Несмотря на то, что налоги в Швейцарии взимаются на федеральном, кантональном и местном уровнях, налоговая нагрузка значительно ниже, нежели во многих других европейских странах, таких как Германия, Франция, Австрия и Великобритания. На территории Швейцарии также возможно налогообложение DAO в том случае, если сервера организации расположены на территории страны.

Правда, стоимость создания и обслуживания компании в Швейцарии тоже соответствует премиум-статусу. Однако на швейцарские компании приходится значительная часть средств, собранных на ICO в 2017 году, что говорит о качестве проектов и доверии инвесторов к юрисдикции. Выходит, что стоимость себя оправдывает.

Несмотря на привлекательность инфраструктуры и все необходимые условия для дальнейшего ведения криптовалютного бизнеса, популярность Швейцарии как юрисдикции для проведения ICO будет снижаться в связи с тем, что компании, которые собирают деньги на токенсейле, являются стартапами. И большинство таких стартапов расходуют большую часть бюджета на организацию бизнеса, что нельзя назвать рациональным. Именно поэтому регистрация компании в Швейцарии будет иметь смысл для крупных токенсейлов, которые намерены собирать суммы от 20 млн долларов США, а популярность данной юрисдикции для менее масштабных краудсейлов будет постепенно снижаться.

Материал опубликован в рамках совместного спецпроекта ForkLog Consulting, Axon Partners и European Business Association «Блокчейн и право». С полным списком опубликованных материалов можно ознакомиться здесь.

Предлагаемые услуги

Подбор банков для открытия счета

Помогаем открыть счет в ведущих банках Швейцарии, Сингапура и Лихтенштейне на выгодных условиях и без визита в банк.

Мы сотрудничаем с ведущими поставщиками юридических услуг, которые помогут открыть бизнес в Швейцарии

Работа с крипто активами

Мы можем помочь в депонировании и дальнейшей конвертации крипто активов в свободно-конвертируемую валюту через иностранные банки .

Альтернативный вариант

Возможно, вам подойдет валютный счет в российском банке с картой «Мастеркард» или «Виза». Российские карты этих платежных систем поддерживаются во всем мире. Дочь сможет спокойно расплачиваться такой картой в Европе.

С дебетовой валютной карты Tinkoff Black можно снимать наличные в любых банкоматах по всему миру. Комиссии не будет, если снимать не менее 100 долларов или евро за одну операцию и не более 5000 долларов или евро за расчетный период.

Если у вас есть вопрос о личных финансах, правах и законах, здоровье или образовании, пишите. На самые интересные вопросы ответят эксперты журнала.

Карта SEBA, пять основных криптовалютных и корпоративных учетных записей

В рамках своих услуг по учетным записям SEBA предлагает приложение SEBAwallet, услуги электронного банкинга и карты SEBA с поддержкой пяти основных криптовалют: BTC, Ether (ETH), Stellar (XLM), Litecoin (LTC) и Ethereum Classic (ETC).

Банк предоставляет инвесторам онлайн-услуги как крипто-крипто, так и крипто-фиатной обработки, а карты SEBA поддерживаются в 42 миллионах торговых точек по всему миру, прокладывая путь к «массовому внедрению криптовалют», по словам Бюлера.

Примечательно, что SEBA также внедряет корпоративные счета для компаний, работающих с блокчейн, и их сотрудников, закрывая то, что она определяет как важный пробел в отечественной сфере.

Как сообщалось, другой швейцарский криптовалютный банк Sygum, которому в августе также была выдана лицензия FINMA для банковской деятельности и торговли ценными бумагами, параллельно вел переговоры с регуляторами о закрытии банковской лицензии в Сингапуре.

Как регулируемое учреждение, Sygnum также стремится предоставлять услуги по хранению цифровых данных, брокерские услуги и услуги токенизации для аккредитованных инвесторов и организаций.

Как открыть счет

Многие европейские банки спокойно открывают накопительные счета налоговым нерезидентам. Процедура абсолютно законна как с европейской стороны, так и с российской.

Обычно для открытия счета нужен заграничный паспорт РФ или водительские права. Полный список документов, которые могут попросить в банке, такой:

1. Российский паспорт.
2. Заграничный паспорт.
3. Подтверждение происхождения средств.
4. Документы, подтверждающие домашний адрес.
5. ИНН .
6. Информация о трудоустройстве, должности и полное наименование организации.

Все документы надо перевести на английский язык и заверить у нотариуса. Если счет открывает нерезидент, то сотрудник банка оформляет декларацию, которая поможет клиенту избежать двойного налогообложения.

Что делать? 07.06.18

Удаленно открыть счет можно через посредников, но это риск: никто не даст гарантии, что вы не свяжетесь с мошенниками.

Есть еще один альтернативный вариант для удаленного открытия счета: попросить банк прислать вам перечень их банков-корреспондентов в РФ . Маловероятно, что европейский банк согласится на подобный способ клиентской идентификации, но можно попробовать.

Чтобы открыть счет, обязательно понадобится справка 2-НДФЛ или другой документ, который подтверждает законность происхождения денег. Если вы не взяли справку с собой для оформления счета, банк все равно попросит ее прислать, когда вернетесь в Россию. Если клиент не присылает справку, банк может подумать, что клиент скрывается от налогов — это повод отказать в обслуживании.

Как уведомить налоговую

Ну и что? 25.10.18

Если вы не задекларируете зарубежный счет в налоговой, вам грозит административная ответственность. За несвоевременное уведомление положен штраф 1500 рублей, а если вообще не подадите уведомление — заплатите 4000—5000 рублей.

Помимо этого необходимо предоставлять в налоговую отчет о движении средств по счетам (вкладам). Отчитываться нужно каждый год до 1 июня. Документы прилагать не требуется, но ФНС может запросить выписку по счету. Из выписки обычно можно понять, какие из зачисленных сумм — ваш доход и насколько вообще суммы в отчете верны.

За нарушение срока подачи отчета более чем на 30 дней положен штраф — 2500—3000 рублей.

Если повторно не предоставите отчет, штраф увеличится до 20 000 рублей.

Начал работу швейцарский криптобанк SEBA, получивший более $100 млн инвестиций

Швейцарский SEBA Bank AG (ранее — SEBA Crypto AG) заявил, что корпоративные клиенты, управляющие активами и профессиональные частные инвесторы уже могут открывать криптовалютные счета. Об этом сообщает The Block.

SEBA был основан экс-сотрудниками UBS в апреле 2018, а в августе этого года организация получила банковскую лицензию от швейцарской Службы по надзору за финансовыми рынками (FINMA).

«Мы рады, что за 18 месяцев основали банк, привлекли 100 млн швейцарских франков от инвесторов и получили от FINMA лицензию на банковскую деятельность и операции с ценными бумагами», — заявил глава SEBA Гвидо Бюлер.

Он добавил, что клиенты банка смогут сполна воспользоваться преимуществами цифровых активов, «не жертвуя безопасностью». Надежное хранение средств является критически важным фактором успеха и, подчеркнул Бюлер, клиенты смогут инвестировать как в традиционные, так и в цифровые активы, торговать ими и получать кредиты через интегрированный интерфейс.

Компания предлагает пользователям приложение SEBAwallet, услуги электронного банкинга и карты SEBA. При помощи этих инструментов клиенты финучреждения смогут оперировать пятью криптовалютами — биткоином, Ethereum (ETH), Stellar (XLM), Litecoin (LTC) и Ethereum Classic (ETC) и при необходимости конвертировать их в фиатные деньги.

Помимо прочего, SEBA предоставляет корпоративные счета швейцарским блокчейн-компаниям и их сотрудникам.

«Они могут открывать счета, хранить фиатные, цифровые и токенизированные активы в соответствии со своими потребностями. Это новый и крайне важный шаг для блокчейна и экономики цифровых активов», — добавил Бюлер.

В следующем месяце компания планирует начать обслуживать клиентов из некоторых иностранных юрисдикций.

Напомним, в прошлом месяце швейцарская фондовая биржа SIX запустила ETP на базе биткоина, Ethereum и Binance Coin.

Как подтвердить доход

Зарубежный банк может запросить у вас информацию о вашей заработной плате и иных доходах в России — нужно будет перевести на английский язык и заверить у нотариуса справку 2-НДФЛ . Если захотите перевести крупную сумму, к примеру 50—100 тысяч евро, также потребуется справка-объяснение, откуда деньги. Если понадобится снять накопившуюся сумму, придется объяснить куда и зачем.

Обязательно учтите, что если в какой-то момент вам понадобится перевести в европейский банк сумму выше 10 000 €, то этот перевод будут проверять налоговые службы в России и Евросоюзе.

В РФ для переводов свыше 5000 € могут потребоваться подтверждающие документы назначения платежа. Официальная причина такой проверки — противодействие финансированию терроризма и отмыванию денег.

Читайте также:

  
• Художественная гимнастика курортный район
  
• Сертификат на активный отдых спб
  
• Назовите произведение в котором героиня спрашивает отчего люди не летают
  
• Курортная 20 нижний тагил
  
• Как открыть линкольн навигатор без ключа