Как открыть брокерский счет на кипре

Обновлено: 10.01.2025

В начале августа президент подписал изменения в закон «О валютном регулировании и валютном контроле». В законе много нового, но сегодня поговорим только о счетах у зарубежных брокеров и документах для налоговой.

Евгений Шепелев частный инвестор

Если вы не резидент России или у вас нет счетов в иностранных финансовых организациях и вы не планируете их открывать, для вас ничего не изменилось. Если вы находитесь на территории России 183 дня в году и более, у вас есть брокерский счет за рубежом или вы собираетесь его открыть, прочитайте, чтобы быть в курсе.

Что случилось

Раньше физические лица — резиденты должны были сообщать в российскую налоговую только о счетах, открытых в зарубежных банках. Если брокер и банк были одной организацией, сообщать тоже было нужно. О счетах в брокерских компаниях и других организациях речи не было.

Ну и что? 25.10.18

Теперь речь в законе идет о счетах не только в банках, но и в других организациях финансового рынка, расположенных за пределами России. К ним закон относит организации, которые привлекают деньги для хранения, управления, инвестирования и других сделок. Мы разберем закон на примере брокерских счетов: их это точно касается.

Если вы резидент России и у вас есть счет у зарубежного брокера, налоговая хочет об этом знать. Если закроете счет или изменятся его реквизиты, об этом тоже надо будет сообщить. Кроме того, нужно отчитываться о движении средств по счету за прошедший год. Правда, не во всех случаях: есть исключения.

Новые положения вступают в силу с 1 января 2020 года.

Обратите внимание: речь не о декларации 3-НДФЛ. Владельцы зарубежных брокерских счетов и так должны были ее подавать, когда фиксировали доход от инвестиций, получали купоны или дивиденды. Тут ничего не изменилось.

Кипр обогнал регионы России по объему активов у российских брокеров

ЦБ впервые раскрыл, сколько денег держат на счетах клиенты российских брокеров. В пятерке лидеров по сумме средств на брокерском обслуживании — жители и компании Москвы, Московской области, Санкт-Петербурга, Кипра и Краснодарского края.

На конец сентября российские профучастники обслуживали 3,4 млн клиентов, которые держали на счетах 10,6 трлн руб., говорится в аналитическом комментарии регулятора по активам в брокерской отрасли за третий квартал 2019 года. С конца 2018 года количество клиентов на брокерском обслуживании увеличилось на 53%, следует из записки. Активными являются 12,6% клиентов, при этом у банков активных клиентов меньше (11%), у небанковских брокеров — больше (16%).

Абсолютным лидером по количеству открытых брокерских счетов и по объему активов на них является Москва: жители столицы и работающие в ней компании открыли в банках более 368 тыс. брокерских счетов на общую сумму 3,17 трлн руб., у небанковских брокеров — более 181 тыс. счетов на общую сумму 2,6 трлн руб. На втором месте — Московская область: ее компании и жители открыли более 164 тыс. брокерских счетов на общую сумму 239,2 млрд руб. в банках и 71,3 тыс. счетов более чем на 1,17 трлн руб. — у небанковских брокеров. Совокупно на Москву и Московскую область приходится 23% клиентов (785,8 тыс. лиц) и 68% активов (7177,1 млрд руб.), оценил ЦБ.

Какие документы нужны и когда

Уведомление об открытии счета. Сообщать в налоговую о счетах, открытых у иностранных брокеров, нужно в течение месяца с даты открытия. Если закроете счет или изменятся его реквизиты — все аналогично.

Пока непонятно, надо ли уведомлять налоговую о брокерских счетах, открытых до 1 января 2020 года — до вступления закона в силу. Возможно, налоговая это разъяснит.

Для уведомления есть специальная форма. Пока что она старая: в ней сказано только о банках. Вероятно, к началу 2020 года налоговая обновит форму с учетом изменившегося закона или разрешит использовать старый вариант не только для счетов в банках.

Старая форма для уведомления налоговойPDF, 555 КБ

Отчет о движении денежных средств по счету надо подавать до 1 июня следующего календарного года. В этом документе надо указать, какая сумма была на счете в начале года, сколько денег поступило за год, сколько списано, сколько осталось на конец года.

Как и в случае с уведомлением, новой формы еще нет, а старая относится только к счетам в банках. Нужно ждать обновленный вариант или комментарии ФНС.

Старая форма отчета о движении средствXLS, 63 КБ

О движении денежных средств не надо отчитываться, если одновременно соблюдаются два условия:

Финансовая организация находится на территории иностранного государства — члена ОЭСР или ФАТФ и автоматически обменивается финансовой информацией с Россией. Суммарно в этих списках 46 стран.
За год изменения по счету — пополнения или списания — не превышают 600 000 Р или средства не зачислялись и не списывались, а остаток на счете не более 600 000 Р . Валюта пересчитывается в рубли по курсу на 31 декабря отчетного года.

Если у инвестора открыт счет у американского брокера, надо отчитываться о движении денежных средств независимо от сумм. Дело в том, что США входит в ОЭСР и ФАТФ, но не обменивается с Россией финансовыми данными.

Уведомить ИФНС об открытом или закрытом счете и о движении средств можно через личный кабинет на сайте налоговой, бумажной почтой или при личном посещении ведомства.

Покорить Уолл-стрит: как открыть брокерский счет в США

Капитализация российского рынка, составлявшая в 2015 году, по данным Bank of America Merrill Lynch, $415,89 млрд, сопоставима со стоимостью крупнейших американских компаний вроде Apple ($585,9 млрд) или Alphabet ($506,1). Удобство торговых программ и сервисов для частных инвесторов в России уступает западным аналогам примерно в той же мере.

По словам главы компании Valorence Advisors & Research Ильи Алхимова, трейдера с 15-летним стажем, торговые программы, которые предлагают российские брокеры, проигрывают западным сервисам в функциональности. Результат — всего 70 тыс. активных счетов частных инвесторов на бирже. Российские брокеры пытались предложить клиентам более простые сервисы, но пока не добились особенного успеха.

Брокерские компании в России понимают, что отечественный фондовый рынок не удовлетворяет потребности инвесторов, и предлагают им доступ на западные торговые площадки. Однако эти услуги обходятся недешево. По данным службы клиентской поддержки ФГ БКС, в этой компании минимальный счет для торговли на американском рынке составляет $10 тыс. Брокер взимает комиссию $0,01 c каждой акции без учета биржевых сборов и сборов регуляторов. Покупка фьючерса или опциона обойдется трейдеру уже в $1,75, при этом ему придется ежемесячно платить $25 за использование торгового терминала BCS CQG.

Зачем платить такие деньги российским посредникам, если можно напрямую обратиться к американским интернет-брокерам? Илья Согонов, управляющий партнер Anderida Group, небольшой компании по управлению состояниями, считает, что американские торговые сервисы предоставляют больше возможностей для трейдинга. «Российские брокеры, к сожалению, не могут дать полноценного доступа к большому количеству возможных площадок и инструментов», — считает он.

Частный трейдер Андрей Агапов, который сам пользовался услугами иностранных посредников, согласен с такой оценкой. «Если в России брокерские компании в основном предлагают выход на рынок акций США, то местные компании позволяют торговать также фьючерсами, опционами и многими другими инструментами. Выбор активов, доступных для сделок, конечно, не сравним с тем, который предоставляют российские брокеры», — рассказал он.

Другим важным преимуществом американских брокеров Агапов назвал высокую степень защиты клиентских денег на счете. «В США мощная система страхования ценных бумаг. Это особенно важно, если брокер разорится или будет уличен в мошенничестве. Брокерские счета страхуются на $500 тыс., из них $250 тыс. — это страхование денежных средств на счете», — отметил трейдер.

Как выбрать брокера

Читайте на РБК Pro

По словам Ананьевой, в числе компаний, отказывающих российским клиентам в открытии счета, такие крупные игроки рынка брокерских слуг, как E-Trade и TD Ameritrade. Однако это не единственные брокеры-гиганты, которые отказались обслуживать российских клиентов. Обращение в техподдержку компаний Fidelity, Zecco, Charles Shwab и TradeKing показало, что открытие счета для гражданина России в них недоступно.

Управляющий партнер финансовой компании United Traders Анатолий Радченко говорит, что большинство американских розничных брокеров начали отказывать россиянам в регистрации счетов еще до введения санкций. По его словам, обслуживание российских клиентов требовало больших ресурсов и при этом приносило мало денег. «Клиентам из России, как правило, нужна русскоязычная техподдержка 24 часа в сутки, так как они не очень хорошо владеют английским и не отличаются финансовой грамотностью», — объясняет он. Также, по словам Радченко, розничным брокерам интересны игроки со счетом от $20 тыс., а для начинающего инвестора в России это слишком большая сумма.

В рейтинге лучших брокеров США в 2016 году, составленном порталом Barron’s, только три фирмы из 16 готовы открыть счет россиянину. Речь идет о крупнейшем американском брокере Interactive Brokers (2-е место в рейтинге), компании Lightspeed Trading (10-е место) и американской «дочке» ИХ «Финам» Just2Trade (16-е место). Среди менее известных контор, не входящих в число лидеров брокерского рынка, с российским клиентом охотно работают такие компании, как MB Trading и Place Trade.

Сложности

На американском рынке гораздо выше требования к частным инвесторам и потребность трейдера в капитале. Алина Ананьева говорит, что в России можно начинать торговлю с капиталом в 30 тыс. руб. В США для открытия счета потребуется $5–10 тыс., а для комфортного трейдинга, например опционами, — от $50 тыс. Также для торговли на срочном рынке необходимо иметь статус квалифицированного инвестора. Правда, можно просто указать в анкете, что у вас есть знания по опционам, и там поверят на слово, говорит она.

Еще одним минусом торговли через американские компании трейдеры считают сложную схему налогообложения. Если в России брокеры берут вопросы уплаты налогов на себя, то трейдеру, сотрудничающему с брокерской компанией из США, придется решать этот вопрос самостоятельно. По словам Ильи Алхимова, в России до сих пор не существует приемлемой формы налоговой отчетности для граждан, получивших прибыль на фондовом рынке США. Налоговые службы не принимают документы, выданные американскими брокерами.

Клиентам брокерских компаний из США приходится переделывать отчетность, полученную от брокера, в соответствии с российскими стандартами. При этом им приходится доказывать наличие прибыли, предъявляя брокерский договор, справки о зачислении средств и множество других документов по требованию. Правда, даже в таких случаях налоговые службы нередко отказывают в приеме деклараций. Это способствует росту серых схем и уходу трейдеров от налогообложения, рассказывает Алхимов.

Если трейдеру все-таки удастся подать документы в налоговую, то в соответствии со ст.280 Налогового кодекса ставка по доходу от операций с ценными бумагами составит 13%.

Interactive Brokers

Минимальная сумма, которую нужно положить на счет, чтобы торговать через Interactive Broker, — $10 тыс. или эквивалент в другой валюте. Для частных лиц в возрасте до 25 лет предусмотрено послабление — им необходимо иметь хотя бы $3 тыс. Клиентам консультантов и брокеров из IB можно открывать счета, располагая только $5 тыс., отмечается на сайте Interactive Brokers.

Комиссии варьируются в зависимости от активов. При операциях с акциями она составляет $0,005 (за одну бумагу). Также клиент может выбрать брокерскую комиссию, уменьшающуюся в зависимости от объемов торгов. Например, при месячном обороте более чем 300 тыс. акций платеж составит $0,0035 за бумагу. Комиссия при операциях с опционами равна $0,70 за контракт при обороте меньше 10 тыс. бумаг в месяц и $0,50 при обороте до 50 тыс. бумаг. Платеж за операции с фьючерсом — $0,25–0,85 на контракт в зависимости от объема торгов, за сделки с облигациями — $0,002–0,1 в зависимости от вида долговой бумаги и месячного оборота по ней.

Lightspeed Trading

Компания Lightspeed Trading (основана в 2001 году) известна на рынке как брокер для торговых роботов и алгоритмических трейдеров, которые заключают сделки на большие суммы денег. Тем не менее у этой компании есть что предложить частному инвестору.

Согласно условиям компании, если клиент открыл счет меньше чем на $15 тыс. и не совершает сделок, брокерская компания ежемесячно списывает штраф $25. Комиссия для акций и ETF в Lightspeed составляет $0,0045 за бумагу (минимум $4,5 за сделку). Для активных трейдеров предусмотрено снижение комиссии в зависимости от месячного оборота. Плата за вывод денежных средств составляет $50 независимо от суммы.

Just2Trade

Этот относительно молодой американский брокер (основан в 2010 году как подразделение Success Trade Securities) недавно был куплен компанией Whotrades Inc., входящей в холдинг «Финам». Он специализируется на американских биржах. Открытие счета осуществляется в рамках регистрации счета Whotrades+ (WT+). Клиенту не нужно предоставлять документы в бумажном виде — он может переслать их в виде скана по электронной почте. Минимальная сумма, с которой можно выходить на американский рынок через Just2Trade, составляет $3 тыс.

Комиссия у брокера Just2Trade фиксированная: за одну сделку с акциями и ETF клиенту придется заплатить $2,5. Пополнение счета обойдется в $30, а вывод денег — в $40. Правда, в отличие от Lightspeed брокер не взимает плату за отсутствие торговой активности. Just2Trade является членом Корпорации защиты инвесторов в ценные бумаги (SIPC), что гарантирует страхование брокерского счета на $500 тыс.

MB Trading и Place Trade

Комиссия зависит от оборота: при объеме сделки до 5 тыс. акций клиент платит $4,95, если больше — то $4,95 плюс $0,005 за каждую бумагу сверх «лимита». За отсутствие активности в течение трех месяцев MB Trading взимает плату $12 раз в квартал. Плата за вывод средств составляет $50.

В свою очередь, компания Place Trade требует для открытия счета наличия минимум $5 тыс. Для инвесторов в возрасте от 21 года до 26 лет предусмотрены льготные условия — минимальный счет в $3 тыс. Компания принимает онлайн-заявки на открытие счета на русском языке. Комиссия за сделку с акцией составляет $0,01 за бумагу, но не меньше $1,5. Если сумма на счете меньше $100 тыс. и клиент не совершает сделки в течение месяца, с него взимается плата за отсутствие активности $10. Вывод средств обойдется в $10.

Что будет, если ничего не сообщать

Банк, через который инвестор отправляет деньги на счет у иностранного брокера, может попросить у клиента подтверждение того, что он уведомил налоговую о счете. Без этого документа банк может отказать в переводе.

п. 7 ч. 4 ст. 23 закона о валютном регулировании. Редакция с изменениями, не вступившими в силу

Не сообщать в налоговую о счетах и не отчитываться о движении средств незаконно. Правда, ответственность по КоАП пока предусмотрена только в случае со счетом в банке: если уведомить налоговую о счете в иностранном банке с опозданием или вообще не уведомить, можно получить штраф 1000—1500 Р в первом случае и 4000—5000 Р во втором. Про счета в других финансовых организациях в кодексе об административных правонарушениях пока не сказано.

Не уведомлять налоговую о движении средств по счетам у иностранного брокера — это тоже нарушение, за которое пока нет ответственности. КоАП говорит только о счетах в банках: если сообщить с опозданием — штраф от 300 до 3000 Р , если не сообщить о движении средств — от 2000 до 3000 Р , а за повторные нарушения — до 20 000 Р .

Скорее всего, в КоАП появятся поправки и штрафы будут касаться счетов в любых иностранных финансовых организациях.

Ничерта не смешная картинка в шапке статьи.

Alex, так это не юмористический журнал

Основные новые обязанности изложены верно, но дьявол, как известно, кроется в деталях.
Итак, что упустил автор.
Во-первых, в соответствии с последним абзацем п.4 ст. 12 ФЗ № 173, денежные средства могут быть зачислены на счета (во вклады) резидентов, открытые в иных организациях финансового рынка, расположенных за пределами территории Российской Федерации, или списаны с таких счетов (вкладов) в случаях, установленных Центральным банком Российской Федерации.
На сегодня ЦБ РФ не выпустил никаких инструкций, как будут зачисляться или списываться средства на счета в иных организациях финансового рынка (то бишь брокеров). Более того, пока нет никаких комментариев, когда такой порядок будет опубликован. Поэтому есть риск, что данный вопрос будет оставаться открытым и после вступления закона в силу, что несет риск признания незаконными операции по зачислению/списанию средств со счетов иностранных брокеров. Штраф может составить от 75 до 100% от суммы операции в соответствии с п.1 статьи 15.25 КОАП РФ.
Во-вторых, как известно, закон о валютном регулировании запрещает расчеты в валюте по всем операциям, кроме тех, которые разрешены законом. Об этом написано в пункте 4 статьи 14 ФЗ № 173: «Расчеты при осуществлении валютных операций могут производиться физическими лицами - резидентами через счета, открытые в соответствии со статьей 12 настоящего Федерального закона в банках за пределами территории Российской Федерации, за счет средств, зачисленных на эти счета в соответствии с настоящим Федеральным законом."
Обратите внимание на то, что в данной статье не упомянуты иные финансовые организации. Таким образом, либо законодатели забыли(!) вписать сюда эти самые организации, либо намеренно заставляют все расчеты по брокерским операциям производить через банки. Практически это значит, что на счета в банках необходимо зачислять все полученные доходы от продажи ценных бумаг, обмена валюты, дивиденды и т.п., что, де-факто, делает слишком сложным использование брокерских счетов, открытых не в банках. Штраф, смотрите выше, 75-100% от суммы операции.
В третьих, если обратится к самой статье 12, где прописаны разрешенные операции, то можно увидеть, что в пунктах 5 и 6, которые разрешают получение на счета процентов, купонного дохода, средств от отчуждения ценных бумаг, и т.п., то можно увидеть, что все эти средства могут быть зачислены на счета именно БАНКОВ. Иные финансовые организации никак не упомянуты и, соответственно, любое получение средств на эти счета от валютных операций вне рамок, разрешенных законом. Данный вывод также подтверждается абзацем 2 п.6 ст. 12: «Физические лица - резиденты вправе без ограничений осуществлять валютные операции с использованием средств, зачисленных в соответствии с настоящим Федеральным законом на счета (во вклады), открытые в банках и иных организациях финансового рынка, расположенных за пределами территории Российской Федерации, за исключением запрещенных валютных операций между резидентами».
Т.к. если принятой редакцией закона прямо не оговорены, какие средства могут быть зачислены на брокерские счета, то и операции с такими средствами незаконны.
Все это опять-таки предоставляет налоговым органам широкое поле для деятельности. Мое предположение, что законодатель забыл добавить во всех пунктах «и иных организациях финансового рынка», подтвердит только время и внесение дополнений в закон.
Исходя из выводов выше, по закону, который начнет действовать с 01/01/2020, вы можете без ограничений открывать счета у брокеров, при этом порядок зачисления и списания средств будет регулировать ЦБ (как – пока не ясно). А перечень разрешенных операций по счетам в настоящее время не определен, т.е. формально невозможно осуществлять операции со средствами, зачисленными на счет, в том числе за счет средств, полученных от операций по такому счету.
Далее, по срокам уведомления об открытии счетов. Пункт 2 статьи 12 требует информировать налоговую не позднее одного месяца с даты открытия, закрытия, изменения реквизитов счетов. Т.е. о вновь открытых счетах надо будет уведомить именно в течение 1 месяца, а не до 1 июня следующего года.
Срок предоставления уведомления об открытых ранее счетах в иных организациях финансового рынка можно «выудить», изучив пункт 8 статьи 12 ФЗ 173. Пункт говорит: «Физические лица - резиденты ….. которые в соответствии с абзацем первым настоящей части не уведомляли налоговые органы по месту своего учета об открытии (закрытии) своих счетов (вкладов) в банках и иных организациях финансового рынка, расположенных за пределами территории Российской Федерации, об изменении реквизитов таких счетов (вкладов), не представляли налоговым органам по месту своего учета отчеты о движении средств по счетам (вкладам) в банках, расположенных за пределами территории Российской Федерации, ….. обязаны: уведомить налоговые органы по месту своего учета об открытии (закрытии) своих счетов (вкладов) в банках и иных организациях финансового рынка, расположенных за пределами территории Российской Федерации, об изменении реквизитов таких счетов (вкладов) по форме, утвержденной федеральным органом исполнительной власти, уполномоченным по контролю и надзору в области налогов и сборов, в соответствии с частью 2 настоящей статьи в срок до 1 июня календарного года, следующего за таким истекшим календарным годом."
Т.е. по открытым до 01/01/20 года брокерским счетам необходимо уведомить до 01 июня 2021 года. Но я бы перестраховался и уведомил бы до 01/02/20. Ах да, форма уведомления еще не доработана и будем надеяться появится к концу года.
О том, что включать в отчет о движении денежных средств по брокерским счетам, тоже интересная история. Да, они будут подаваться до 1 июня года, следующего за отчетным. Первый год, за который нужно будет податься – за 2020 до 01/06/21 (хотя и тут законодатель не сообщил точной даты). Но при этом представители налоговых органов должны еще доработать форму и сообщить, должен ли резидент указывать именно движение денежных средств или всех активов. В кулуарах налоговики говорили, что интересно смотреть на стоимость и движение всех активов. А это уже другая история, т.к. встает вопрос оценки активов.
И пусть пока вас не успокаивает небольшие или отсутствующие санкции за непредставление отчетов. Штрафы 75-100% за нарушение нашего несовершенного законодательства с лихвой покрывают этот пробел.

Инвестирование через зарубежного брокера

Преимущества инвестирования

Самое главное преимущество в том, что вы получаете выход на зарубежные биржи, причем у некоторых брокеров можно иметь доступ к биржам нескольких стран. Это дает вам возможность напрямую покупать зарубежные активы, например, акции и дешевые индексные фонды ETF Vanguard и iShares, которые недоступны в России.
Большой выбор финансовых инструментов. Например, на американских биржах торгуются больше тысячи различных ETF и акций, а так же фьючерсы и опционы.
Средства на зарубежных брокерских счетах застрахованы на случай банкротства брокера. В России брокерские счета никак не страхуются.
Не требуется большая сумма денег.
Удаленное открытие счета, нет необходимости посещать другую страну. В большинстве случаев весь документооборот электронный.
Высокая ликвидность и свобода распоряжения средствами, ценные бумаги можно купить и продать в любой момент, так же как заводить и выводить деньги без ограничений.
Не нужно получать статус квалифицированного инвестора для покупки иностранных ценных бумаг.

Как выбрать зарубежного брокера?

При выборе зарубежного брокера нужно обращать внимание на следующие параметры:

страна регистрации;
список доступных бирж;
доступные для торговли инструменты;
минимальная сумма для открытия счета;
схема работы;
страхование счета;
брокерские комиссии;
русскоязычная поддержка.

Минимальная сумма для открытия счета от 0 до 10 000 долларов в зависимости от брокера. Но с очень маленькой суммой торговать может быть невыгодно из-за комиссий, поэтому прежде чем открыть счет, нужно изучить тарифы.

Брокеры могут иметь прямой доступ на биржу или работать через субброкера. Например, американские брокеры имеют прямой доступ на биржи США, но работают через субброкера на биржах других стран.

В США размер страховки счета составляет до 500 тыс. долларов, в Европе до 20 000 евро. При этом брокер должен быть членом соответствующей организации по защите инвесторов.

При торговле инвестор может столкнуться с различными расходами. В первую очередь это комиссия за сделку. Она может быть плавающей в зависимости от количества акций или в виде фиксированной суммы (flat rate). Плата за обслуживание счета депо, которая распространена у российских брокеров практически ни у кого не встречается. Зато у вас могут брать деньги за отсутствие активности на счете (inactivity fee). Так же могут быть комиссии за торговую платформу, за онлайн котировки, за вывод средств. Учитывайте, что банки, через которые вы будете пополнять свой счет, тоже берут комиссию за денежный перевод.

Для инвестора наибольший интерес представляют акции и ETF на американских биржах. Поэтому речь о брокерах ниже пойдет именно в контексте инвестирования в эти инструменты.

Всех зарубежных брокеров можно поделить на две категории:

зарубежные дочки российских брокеров
независимые зарубежные брокеры

Зарубежные дочки российских брокеров

К зарубежным дочкам относятся следующие компании:

Кипр не относится к надежным с экономической точки зрения странам, имеет невысокий кредитный рейтинг. В 2012-2013 году республика пережила серьезный финансовый кризис от которого пострадали многие вкладчики банков.

Деятельность компаний регулируется ЦБ Кипра и Кипрской комиссией по ценным бумагам и биржам. С целью защиты инвесторов в случае банкротства брокера создан Фонд компенсации инвестиций (Investment Compensation Fund, ICF). Кипрский брокер должен быть членом ICF, при этом сумма страховки не превышает 20 000 евро.

При выборе брокера из списка выше нужно обращать внимание на список доступных инструментов для торговли, так как можно купить далеко не все акции и ETF.

Американские брокеры

За последние два года количество американских брокеров, работающих с россиянами, сократилось. Перестали открывать новые счета такие брокеры как E-Trade, Zecco, Ameritrade, Firstrade, Charles Shwab, TradeKing. Причем Ameritrade и Firstrade клиентам из России, у которых уже были открыты счета, запретили покупать ценные бумаги, только продавать и выводить средства со счета. У остальных брокеров подобных ограничений не вводилось.

Все американские брокеры из списка ниже входят в эти организации.

Все расчеты по сделкам и по операциям с денежными средствами клиентов осуществляет клиринговая компания. Часть брокеров имеют свои собственные клиринговые компании, остальные пользуются услугами частных. Во многом причина отказа от работы с россиянами была в том, что клиринговая компания Apex Clearing, у которой обслуживались брокеры, отказалась работать с россиянами. Тем не менее один брокер, который пользуется услугами Apex Clearing, все еще открывает счета гражданам России. Но на мой взгляд работа с ним несет в себе риски, поэтому лучше выбирать тех, у кого свой клиринг или другая клиринговая компания.

Американские брокеры, открывающие счета россиянам:

Interactive Brokers
Lightspeed
OptionsXpress
MB Trading
Place Trade
Choice Trade
Just2Trade
Venom by Cobra Trading

Преимущества инвестирования через американского брокера заключается в том, что инвестор получает кратчайший доступ к американской бирже, исключая из цепочки субброкера.

Второе преимущество в том, что величина страховки счета составляет 500 000 долларов США (включая до 250 000$ страховки на кэш). Некоторые брокеры дополнительно себя страхуют в страховых компаниях, в этом случае возмещение может быть больше.

Среди недостатков можно назвать то, что с большинством брокеров придется общаться на английском языке. Возможно, какие-то брокеры перестанут открывать счета россиянам. Комиссии более высокие по сравнению с кипрскими компаниями. Каждый год нужно самостоятельно подавать декларацию и уплачивать налоги.

Interactive Brokers

Lightspeed

Брокер Lightspeed открывает счета с суммой от 10 000$ (доступна только веб-платформа, для софт платформы Lightspeed trader нужно 25 000$). Инвестору для покупки акций и ETF достаточно веб-платформы. Доступ только на биржи США. Комиссия для акций и ETF 0,0045$ за акцию, минимум 4,5$ за сделку (для веб платформы фиксированная 4,5$ за сделку). Для активных трейдеров комиссии ниже в зависимости от объемов торговли.

Если сумма на счете меньше 15000 и нет сделок по счету, то брокер списывает 25 дол/месяц или недостающую сумму между 25$ и уплаченными комиссиями. Веб-платформа бесплатная. Плата за вывод денежных средств 50$ независимо от суммы. Клиринговая компания Webdush Securities.

optionsXpress

Сбор за неактивность отсутствует, за вывод средств 30$. Есть дополнительное страховое покрытие сверх SIPC, клиринг осуществляется самостоятельно.

Внимание: OptionsXpress перестал открывать счета резидентам России.

MB Trading

MB Trading был основан в 1999 году. В 2015 году был приобретен другим брокером Tradeking, который не открывает счета гражданам России. Дает доступ только на биржи США. Минимальная сумма, необходимая для открытия счета 250$.

Открытие счета происходит через заполнение веб-формы на сайте, весь документооборот электронный, требуется подтверждение адреса на английском.

Комиссия за сделку 4,95$ при объеме до 5000 акций, если больше, то платите 4,95$ плюс 0,005$ за каждую акцию свыше первых 5000. Комиссия за неактивность 12$ в квартал, если не было ни одной сделки за 3 последних месяца. Для счетов, комиссия которых в месяц составила 25$, рыночные данные предоставляются бесплатно, если меньше, то берется плата 7,5$ в месяц. Если необходимой суммы на счету нет, рыночные данные отключаются. При желании можно попросить брокера отключить эту услугу.

Плата за вывод средств 50$, клиринговая компания Apex Clearing. Есть дополнительное страховое покрытие сверх SIPC.

Внимание: MB Trading перестал открывать счета россиянам с 2016 года.

Place Trade

Работает как брокер полного сервиса, то есть предоставляет дополнительные услуги по управлению капиталом и инвестиционным советам для крупных клиентов. Для открытия счета понадобится сумма 5 000$ (от 21 до 26 лет 3 000$). Дает доступ к биржам 19 стран. Веб-форма заявки на открытие счета на русском языке.

Комиссия за сделку на американской бирже 0,01$ за акцию, но не меньше 1,5$. Плата за отсутствие активности, если сумма на счете меньше 100 000$, 10$ в месяц (если были сделки, то взимается недостающая сумма). Клиринговая компания Interactive Brokers, вывод средств стоит 10$. Есть дополнительная страховка счета.

Just2Trade

Американский брокер, который в 2015 году был куплен другим американским брокером Whotrades Inc, входящим в холдинг Финам. Доступны только биржи США. Для открытия счета требуется 3 000$. Счет у Just2Trade открывается через Финам в рамках открытия счета Whotrades+ (WT+), необходимо предоставить следующие документы:

2 документа, подтверждающих личность (паспорт, водительское удостоверение или заграничный паспорт);
документ, подтверждающий место жительства (квитанция об оплате коммунальных платежей);
документ подтверждающий источник дохода (справка 2НДФЛ, выписка по банковскому счету, брокерские отчеты)
рекомендательное письмо из банка на английском (Финамбанк предоставляет данную услугу, письмо стоит 150 рублей)

Все документы и формы пересылаются в виде сканов по электронной почте. Комиссия за сделку с акциями/ETF фиксированная 2,5$. Пополнение счета стоит 30$, вывод денег 40$. За отсутствие активности плата не взимается. Брокер является членом SIPC и FINRA. Техподдержка англоязычная. Клиринговая компания COR Clearing LLC.

Европейские брокеры

Из европейских брокеров проще всего открыть счет у трех:

Saxobank (Дания)
CapTrader (Германия)
Exante (Мальта)

Saxobank

Достаточно известный в России брокер из Дании. Предоставляется доступ на биржи разных стран. Сумма для открытия счета в Saxobank 10 000$. Из документов потребуется удостоверение личности (загранпаспорт или права) и подтверждение места регистрации (российский паспорт, выписка из банка). Заявка на открытие счета заполняется на сайте.

Комиссия за сделку с акциями на американской бирже 0,02$ за акцию, но не меньше 15$. Для активных трейдеров комиссии меньше.

Плата за неактивность 100 USD/EUR, если полгода не было операций по счету. Депозитарная комиссия для счетов с акциями, биржевыми фондами/сырьевыми активами (ETF/ETC) или облигациями составит 0,12% в год, а минимальная ежемесячная плата EUR 5,00.

Saxo Bank не взимает комиссионных за открытие счета, при операциях зачисления или снятия средств, а также за обслуживание счета. Пополнить счет можно с банковской карты.

Поддержка клиентов русскоязычная. Денежные средства на счете застрахованы на сумму до 100 000 евро, так как Saxobank входит в Датский гарантийный фонд для вкладчиков и инвесторов. Активы на счете застрахованы на сумму до 20 000 евро.

CapTrader

Это немецкий брокер, который является представляющим брокером для компании Interactive Brokers Group. То есть вся торговля, клиринг и обслуживание счетов осуществляется IB. Документы тоже приходят от IB. Сайт переведен на русский язык, но поддержка клиентов только англоязычная. Но по отзывам клиентов какие-то вопросы можно решать через IB.

Счет открывается от 4 000 EUR/USD, процесс открытия аналогичен процедуре у Interactive Brokers. Комиссии за сделку с акциями США 0,01$ за акцию, но не меньше 2$. На европейских биржах 0,1%, но не меньше 4 евро. Снятие денег со счета раз в месяц бесплатно, каждый следующий вывод стоит 8 евро. Плата за отсутствие активности не взимается. Онлайн котировки в реальном времени платные, можно отключить.

Так как все клиентские активы клиентов CapTrader находятся у Interactive Brokers, то величина страховки составляет 500 000$.

Exante

Минимальный депозит 10 000 евро. Документы для открытия счета (удостоверение личности и прописка) можно предоставить на русском. Exante отличается дешевыми комиссиями: максимум 0,02$ за акцию на биржах США и 0,05% на европейских. Комиссий за неактивность, открытие и ведение счета нет. За вывод денежных средств 25 GBP/25EUR/30USD. Поддержка русско-английская.

EXANTE работает в соответствии с требованиями европейского регулятора MiFID. Страхование счета клиента зависит от классификации клиента по MiFID. EXANTE работает только с Professional. Счета клиентов категории Professionals не страхуются. Счета открываются клиентам, кто способен классифицироваться как профессиональный инвестор по MiFID (заполняется некий опросник). Согласно MiFID клиент категории Professional должен соответствовать следующим требованиям:

провести за последние 4 квартала операции значительного объёма на рынках ценных бумаг со средней периодичностью свыше 10 операций в квартал;
располагать капиталом в ценных бумагах, хранящихся в финансовых учреждениях, и наличными общей стоимостью свыше 500 тысяч евро;
занимать в настоящее время или в прошлом, по меньшей мере в течение одного года, профессиональную должность в финансовом секторе, требующую знаний о проведении предусматриваемых операций.

Недостатки инвестирования:

У какого зарубежного брокера открыть счет?

К сожалению, готового ответа на этот вопрос нет. Все зависит от вашей личной ситуации. Если общение на английском для вас вызывает затруднение, то выбирайте компании, у которых есть русскоязычная поддержка пользователей (Interactive Brokers, Saxobank, Exante, зарубежные дочки).

Если речь идет о надежности, то лучше выбирать те компании, которые страхуют средства клиентов и имеют прямой выход на биржу без субброкеров.

Если со временем вас перестал устраивать ваш брокер, его можно легко сменить. В США очень простая процедура перевода счета от одного брокера к другому через систему ACATS (Automated Customer Account Transfer Service).

Среди наиболее известных иностранных брокеров с русскоязычной поддержкой — Interactive Brokers, Saxo Bank, Just2trade и EXANTE. Список не полный и не является рекомендацией. При выборе брокера необходимо обратить внимание на такие вещи:

— юрисдикция, членство в биржевых и небиржевых торговых системах, например SIPC, IFC и проч.;

— уровень защиты (наличие страхового покрытия счета);

— выбор торговых площадок и финансовых инструментов;

— комиссии за сделки и ведение счета;

— наличие поддержки, в частности возможности получать консультации по налоговым вопросам;

— дополнительные сервисы, обучающие приложения, демосчета и т. д.

Отдельно стоит обратить внимание на требования, которые предъявляет брокер к минимальному размеру депозита и комиссиям. Например, чтобы открыть счет в Saxo Bank, потребуется минимум 10 тыс. долларов. Interactive Brokers в прошлом году отменил требования к сумме инвестиций, однако при этом клиенту придется платить специальный «эксплуатационный сбор», размер которого зависит от его торговой активности. Освобождены от уплаты сбора инвесторы, у которых на счете не менее 100 тыс. долларов, и трейдеры, заплатившие более 10 долларов в месяц за совершение сделок. Размеры комиссий за сделку также могут существенно отличаться в зависимости от инструмента, в который клиент вкладывает деньги.

Эксперты также советуют не полениться и поискать отзывы о работе брокера в Интернете. Например, на сайте Smart-Lab или на форуме Банки.ру.

Открываем счет

Чтобы зарегистрировать счет, потребуется подать заявку на официальном сайте, выбрав подходящий тариф. Затем необходимо указать свой e-mail и придумать логин и пароль для входа в личный кабинет. После того как клиент подтвердит адрес электронной почты, брокер предложит заполнить анкету. Будьте готовы, что помимо стандартных данных (потребуется скан паспорта) в компании могут потребовать также указать источник доходов. Поэтому придется не только указать, кто ваш работодатель, но также поделиться сведениями о годовом доходе и прочих имеющихся активах. Не исключено, что брокеру понадобится дополнительная информация. Например, справка из банка или от работодателя, чтобы подтвердить доходы.

В большинстве российских брокеров такого требования нет.

Еще одно отличие от отечественных брокеров: придется отдельно указать свое налоговое резидентство. В компании должны удостовериться, что вы действительно проживаете в России. Это необходимо, чтобы брокер правильно рассчитал налоги — например, с доходов, полученных с дивидендов по акциям. Для этого можно прикрепить скан платежки в налоговую или квитанции ЖКХ.

Следующий этап — выбор инвестиционного профиля. Брокеру важно понять, какой у вас опыт работы на бирже, инвестиционные цели и инструменты, которыми вы планируете торговать и в каких странах. Отметим, что большинство иностранных брокеров работают не только на домашнем рынке, но и на площадках других стран через посредника (субброкера). Позже эти данные можно изменить или дополнить.

Плюсы и минусы

Помимо отсутствия ограничений для инвесторов (например, в России, чтобы покупать акции тех же зарубежных биржевых фондов, необходимо обладать статусом квалифицированного инвестора), наличие счета у иностранного брокера дает огромные возможности с точки зрения выбора инструментов и торговых площадок. Скажем, Interactive Brokers предоставляет доступ к торговле акциями, опционами, фьючерсами, рынку Forex, облигациям, CFD, ETF и хедж-фондам в 31 стране мира. Just2trade торгует на 20 биржах мира и помимо традиционных инструментов также дает возможность инвестировать в криптовалюты.

Второй плюс — наличие страховки у инвестора. Брокеры и дилеры, работающие в США, в обязательном порядке являются членами SIPC (Корпорация защиты инвесторов) и обязаны страховать счета клиентов. Размер страхового возмещения составляет 500 тыс. долларов. Страховка сработает, если брокер вдруг обанкротится. Проверить, является ли брокер членом SIPC, можно здесь. Страховка у кипрских брокеров составляет 20 тыс. евро, ее выплачивает Фонд компенсации инвестиций (Investment Compensation Fund, ICF).

Главное неудобство для клиентов из России, открывших счет у иностранного брокера, — необходимость самому отчитываться в налоговой. Формально ФНС пока не должна требовать у инвесторов информацию об открытии брокерского счета (в отличие от счета в иностранном банке), однако уже в 2020 году ситуация может поменяться. Владельцам счетов у иностранных брокеров придется не только уведомлять об этом налоговые органы, но и в некоторых случаях предоставлять данные о движении средств по счету. Подавать декларацию о доходах в ФНС нужно каждый год до конца апреля, приложив к ней отчет о проведенных сделках.

Еще один минус — это необходимость платить за перевод средств на счет брокера. Например, комиссия SWIFT за перевод средств из российского банка может быть от 40—50 долларов. Кроме того, на практике инвестор может столкнуться с необходимостью объясняться с сотрудниками банка об источнике происхождения средств и целях перевода средств за рубеж. В некоторых случаях банк может дополнительно запросить документы, подтверждающие факт открытия счета, и справку из ФНС, что вы платите налоги с этих доходов. При этом, если речь идет о сумме свыше 600 тыс. рублей, банки сообщают о таких переводах в Росфинмониторинг. Обратная ситуация: иностранная организация, в которой открыт ваш счет, также может запросить информацию у российского контрагента об источнике происхождения средств.

«Миллионеры» из Московской области

Медианный размер брокерского счета по России у физического лица составляет 400 тыс. руб., отмечает ЦБ.

На третьем месте — Санкт-Петербург: в банках его жители и компании открыли 131,7 тыс. брокерских счетов на общую сумму 244,2 млрд руб., у небанковских брокеров — 59,7 тыс. счетов на 257,3 млрд руб.

Коротко самое важное

С 1 января 2020 года появится новое требование: уведомлять налоговую о счетах, открытых в зарубежных финансовых организациях. Раньше это касалось только счетов в иностранных банках. Еще надо будет отчитываться о движении денежных средств по таким счетам, но есть исключения. Срок — до 1 июня следующего календарного года.

Декларация 3-НДФЛ, уведомление об открытии счета и отчет о движении средств — три разных документа. Декларация требовалась и раньше, если у инвестора был доход от вложений, а вот уведомление и отчет — нововведения.

Ответственности за непредставление документов сейчас нет, но она может появиться, если КоАП обновят. Вероятно, штрафы будут такие же, как сейчас за непредставление данных о счетах в иностранных банках: от 300 до 20 000 Р — смотря что нарушить.

Эта статья могла быть у вас в почте Подпишитесь на Инвестник — рассылку для инвесторов, и получайте письмо с главными новостями каждый понедельник

Читайте также: